С 14 апреля 2016 года для белорусов введены не только , но и вступил в силу лимит на посылки из зарубежных Интернет-магазинов. Норма беспошлинного заказа почтой в Беларусь из-за границы стала: цена до 22 евро, вес до 10 кг.
С учетом новых правил на посылки, сайт решил присмотреться к фирмам посредникам для возможности беспошлинной покупки товара из польских интернет-магазинов и аукционов. Такие фирмы позволяют не только купить в Интернете товар с доставкой на их польский адрес, но и, при выполнении определенных условий (об этом ниже ), даже когда польский продавец товара не работает по системе возврата VAT для туристов, фирма-посредник сможет оформить вам чек Tax Free.
Чтобы начинающий Интернет-покупатель не пугался и понимал - никакого криминала в такого рода бизнесе нет: фирма посредник в Польше по вашей заявке покупает товар на себя, а затем уже продает от своего имени вам, оформляя при этом документ «Tax Free for tourists».
Цена на товар для покупателя при работе через посредника будет складываться из стоимости товара, цены доставки до офиса фирмы-посредника и собственно вознаграждения фирме.
Но, несомненно, приятным в ваших растратах, в случае покупки на Tax Free, окажется возврат вам VAT в размере почти 1/5 суммы от потраченных денег. Причем размер VAT будет вычисляться не только со стоимости товара, но со всей суммы, которую вы оплатите фирме-посреднику, включая также доставку и вознаграждение. Более того фирмы-посредники позволяют заказывать с разных Интернет-магазинов и объединять при необходимости покупки в один чек. А такая необходимость может возникнуть ведь….
Если вы хотите вернуть себе VAT с приобретаемого товара , необходимо:
- стоимость заказа с доставкой и вознаграждением должна быть более 200 злотых; (UPD! с июня 2016 года возврат VAT в Польше начисляется с покупок на минимум 300 злотых)
- продавец у которого вы хотите сделать покупку должен выписывать полную счет-фактуру на товар (faktura VAT 23%), но не в коем случае VAT 0% или VAT marza. 99% польских продавцов новых товаров работают по счет-фактуре 23%.
Путь покупки через посредника не сложный:
- находишь товар в польском Интернет-магазине или аукционе, как Allegro
- Убеждаешься, что продавец выставляет VAT 23% (если намереваетесь оформлять Tax Free )
- Регистрируешься на сайте фирмы-посредника.
- В качестве заказа на сайте фирмы оставляете ссылку на желаемый товар из польского Интернета
- Производите оплату (оплата картой, перевод на польский счет, наличными в зависимости от того, что принимает фирма).
- После того как товар прибывает на склад фирмы, вам на e-mail приходит уведомление - приезжаешь, забираешь, при необходимости вам оформляют Tax Free, который, конечно же, необходимо отметить при вывозе товара из Польши в местной таможне
- После возвращения в офис фирмы с отмеченными на границе Tax Free получаешь деньги за VAT.
Купить товар через Интернет с возможностью возврата VAT предлагает ряд приграничных фирм в Польше, список найденных в Интернете фирм:
| Адрес сайта | Адрес фирмы | Размер комиссии фирмы |
| rovita-market.com | Тересполь, Бяла Подляска | 6% (не менее 15 зл) |
| allegrovat.pl | Тересполь | 5% (не менее 15 зл) |
| dostavka.pl | Тересполь | 5-7% (не менее 10 зл) |
| zakazat.pl | Тересполь | 5%(не менее 15 зл) |
| targowy.pl | Тересполь, Кузница | 5-7% (не менее 20 зл) |
| privoz.pl | Кузница | 5-7% (не менее 20 зл) |
| kupitzvpolshe.pl | Белосток | 7-8% (не менее 21 зл) |
| taxfree23.pl | Белосток | 6% (не менее 15 зл) |
| trademax.com.pl | Белосток | 8-15% (не менее 20 зл) |
… но, как и весь околобелорусский бизнес, по сравнению с окрылившимся за постсоветское время польским, находится в стадии зародыша – фирма располагается в гаражном помещении в торце здания.
К вычету — это сумма денежных средств, на которые уменьшается общий налог, предназначенный к уплате в налоговые органы. Обычно такой суммой является НДС, указанный поставщиками в счетах-фактурах на товары, которые приобрела компания. Факт расчета за товар с поставщиками не влияет на вычет НДС.
Рассмотрим пример расчета НДС к вычету. Компания закупила у поставщика товары на общую сумму 1180 рублей — себестоимость товара 1000 рублей + НДС 180 рублей. Через неделю фирма продала товар за 1534 рубля (в том числе стоимость товара — 1300 рублей и НДС — 234 рубля).
Сумма НДС, которую компания обязана уплатить в бюджет составляет 234 рубля, но НДС, указанный поставщиком в счете-фактуре (180 рублей), компания может принять к вычету. Таким образом, в бюджет компания заплатит 54 рубля (234 — 180).
Investocks объясняет «НДС к вычету»
Перечень сумм НДС, которые по закону юридическое лицо может принять к вычету описан в Налоговом кодексе РФ, статья 171. Они включают в себя:
1.Суммы НДС, которые поставщики предъявили фирме по приобретенным у нее товарам (работам, услугам);
2.Суммы НДС, которые фирма уплатила на таможне при импорте;
3.Суммы НДС, уплаченные в бюджет налоговыми агентами;
4.Суммы НДС, уплаченные по расходам на командировки и представительским расходам;
5.Суммы НДС по имуществу, полученному в качестве вклада в уставный капитал, восстановленные акционером (участником), который это имущество внес;
6.Суммы НДС, которые фирма-продавец уплатила в бюджет по реализованным товарам (работам, услугам), если покупатель впоследствии возвратил эти товары или отказался от выполненных работ (оказанных услуг);
7.Суммы НДС, уплаченные в бюджет с полученных авансов после того, как товары были отгружены (работы выполнены, услуги оказаны) или если договор был расторгнут, а предоплата ему возвращена;
8.Суммы НДС с перечисленного аванса при наличии соответствующих документов.
Тем не менее существует ряд условий для принятия НДС к вычету, они сформулированы в статье 172 Налогового кодекса.
Условия для принятия НДС к вычету включают в себя:
1. Купленные товары (работы, услуги) должны быть приобретены для осуществления производственной деятельности или иных операций, облагаемых НДС, либо для перепродажи.
2. Купленные товары должны быть «приняты к учету», то есть оприходованы на балансе фирмы.
3. У фирмы есть документы, подтверждающие право на вычет. В большинстве случаев это счет-фактура, полученный от поставщика. Кроме того, НДС должен быть выделен отдельной строкой в других расчетных и первичных документах (в накладных, актах выполненных работ и оказанных услуг, платежных поручениях и т.п.).
При применении Российских стандартов бухгалтерского учета (РСБУ) НДС к вычету отражается на следующих счетах: Кредит 19, Дебет 68, субсчет «Расчеты по НДС».
Здравствуйте.Есть ли у вас опыт возврата VAT из европейских магазинов. В частности интересуют британские Amazon и eBay (покупка дисков с фильмами и играми).
Тепходдержка eBay советует обращаться к каждому продавцу. Какие именно документы им должны подойти для возврата VAT?
В саппорте amazon.co.uk ничего вразумительнее "регистрируйтесь в налоговой, отправьте нам ваш VAT номер" сказать не смогли. Так понимаю, им тоже нужно уже постфактум отправлять какие-то документы. Не подскажете, какие именно? И достаточно ли будет для товаров "Fullfilled by Amazon" отправить эти сканы только на email Амазона, а не каждому из продавцов?
Спасибо!
Здравствуйте,
Возвратом VAT из европейских Интернет-магазинов заниматься не довелось. А вот покупать в , приходилось пользоваться множество раз. Что касается аукциона eBay , то частные продавцы на нём продают товары без VAT.
Как вернуть VAT при осуществлении покупок в европейских магазинах, доставляющих только по странам ЕС и Великобритании, не подскажу. Встречал только, что британский почтовый посредник Alfa Parcel предлагает услугу по возврат VAT под названием "Хэппи ВАТ". Данная услуга у Альфа Парсел вовсе не бесплатная.
В зависимости от количества товаров и их стоимости, нужно просчитывать, выгодной ли окажется эта услуга или нет.
Как работает услуга по возврату VAT в Alfa Parcel
- Вы делаете заказ в британском магазине, который удерживает VAT (НДС). Обратите внимание, что цены на одежду и обувь для взрослых содержат VAT, а цены на детскую одежду и обувь - не имеют VAT. При заказе в личном кабинете Alfa Parcel необходимо выбрать сервис "Хэппи ВАТ". Для расчёта суммы VAT в заказе можно использовать калькулятор.
- Alfa Parcel выкупит ваш заказ, получит его на складе, бесплатно проверит артикул, размер и цвет товаров.
- После приема вашего заказа на складе Alfa Parcel, вы можете сразу же заказать его отправку. При этом компания выставит счёт за доставку в Россию.
- Если ваш заказ содержит достаточно крупный VAT (НДС), то счёт на доставку не нужно оплачивать, Alfa Parcel отправит посылку сразу же за счёт средств вашего НДС. Если НДС в заказе мало, и его не хватает на оплату доставки, то вам нужно будет оплатить доставку.
- В виду особенностей работы британской налоговой, возврат VAT занимает от 32 до 60 дней. Как только Alfa Parcel получит возврат вашего VAT из налоговой, вся сумма VAT, которая останется после оплаты доставки и услуг этого посредника, будет переведена вам. Вы сможете получить эти деньги переводом через Юнистрим, PayPal, Webmoney или Moneybookers.
Друзья, а вы знаете, как можно самостоятельно вернуть VAT с Интернет-покупок в Великобритании и ЕС?
На почту пришло письмо вот такого содержания.
Здравствуйте! Меня зовут Настя и я прошу Вас помочь мне разобраться с моим первым заказом в иностранном, а именно немецком — filati.cc интернет-магазине. Я очень надеюсь на Вашу помощь, к сожалению, поискав нужную мне информацию на Вашем сайте, я ответа не нашла. Дело в том, что в этом интернет-магазине я узнала, что они прекрасно могут доставить товар в любой город России, но из присланного ими сообщение мне осталось непонятным вопрос с ценой, которая указана с учетом НДС. Вот их ответ: wir liefern Weltweit. In Russland haben wir bereits viele Kunden. Die Versandkosten sind ? 12,90. (ab ? 399,- ohne Versandkosten) Die Rechnung erfolgt ohne 20% Mehrwertsteuer. Мой вопрос заключается в следующем: правильно ли я поняла, что они вычтут 20% НДС от указанной ими стоимости в интернет-магазине? Буду ли я платить НДС 18% при получении своей посылке в России? Заранее благодарю!
Действительно, тема про НДС не была рассмотрена на страницах сайта. Думаю, что она будет полезна многим, кто только начинает осваивать покупки за границей. Действительно в Европе и Англии (и не только) при продаже товара, в цену включают налог с продаж, так называемый НДС. Обычно, в европейских магазинах он называется VAT. Поэтому, если вы зашли в какой-нибудь интернет магазин Европы или Англии, то чаще всего цена товара там указывается уже с учетом налога (VAT include). Редко но бывает, что цена указана без учета налога то есть VAT exclude.
Если вы захотите купить, что-то в таком интернет магазине и ваш адрес для доставки, находиться за пределами Европы, то скорее всего магазин вычтет этот налог из цены товара. Возврат VAT в магазине может происходить по разному. Достаточно частый способ — это когда вы заходите в магазин, кладете товар в корзину и после того как вы указываете вашу страну и адрес доставки (допустим в России), магазин автоматически вычитает VAT от цены товара и вы уже оплачиваете заказ с исключенным VAT. Другой способ возврата VAT (если магазин не делает это автоматом), написать письмо в поддержку и попросить вычесть (вернуть) VAT.
Если магазин не против и готов вернуть налог (VAT), то они могут, либо вручную откорректировать сумму вашего заказа, либо вы оплатите товар полностью с налогом, а когда он придет в Россию и вы его получите, то напишите письмо в магазин с просьбой вернуть VAT и в течении нескольких дней деньги вам вернут на банковскую карту.
К сожалению налог VAT, возвращают не все европейские и английские магазины, попадаются и такие, которые наотрез отказываются это делать. В данном случае, сделать уже ничего нельзя и остается только решить стоит ли покупать в таком магазине или попробовать поискать более сговорчивый магазин.
Теперь рассмотрим на конкретном примере, как происходит вычет налога VAT. Для наглядности возьмем магазин указанный Настей.
Заходим по адресу www.filati.cc, кладем товар в корзину и видим вот такую информацию.
Как видите цена товара здесь указана с учетом VAT. Далее нажимаем на ссылку «to data Acquisition» и на следующей странице указывает наши данные и адрес доставки.
Далее жмем кнопку «check order data»и на следующей странице мы видим наш заказ, но цена товара уже указана без налога VAT. Вот так, как только магазин увидел, что адрес доставки находиться за пределами Европы, VAT был вычтен автоматом.
Ну и последнее, при получении посылки, на почте ничего доплачивать не нужно, при условии, что не был превышен беспошлинный лимит действующий на территории вашего государства.
Цены, указанные на странице товара Европейских интернет — магазинов, бывают двух типов: с учетом налога (VAT included) и (редко) без учета налога (VAT excluded). Давайте разберемся, что же это такое.
Магазины в Европе и Англии включают в цену каждого товара на сайте VAT -налог с продаж (по-нашему — НДС).
В каждой стране процент VAT разный:
Австрия — 20%
Бельгия — 21%
Великобритания — 20%
Германия — 19%
Голландия — 19%
Испания — 18%
Италия — 20%
Франция — 19,6%
Швеция — 25%
Налог VAT актуален только для интернет-магазинов Европы и Англии, а также не уплачивается жителями других стран при продаже магазином товара за пределы Европы. Иными словами, если ваш адрес доставки (shipping address) находится за пределами Европы, то магазин вычтет указанную сумму налога из цены выбранного Вами товара.
Как и когда вычитается VAT?
Автоматически.
Когда выбранный товар перемещён в корзину, вы указываете страну и адрес доставки (shipping address) – Россия, сайт автоматически вычитает VAT из суммы вашего заказа и предлагает к оплате чистую сумму без налога (VAT excluded).
По просьбе.
Если магазин не вычитает VAT автоматически, следует написать письмо в поддержку (обычно через форму Contact us) и попросить вычесть (вернуть) VAT из Вашей покупки. Делать это следует до оплаты заказа, когда вещи уже в корзине и введены shipping и billing адреса. Если магазин поддерживает возврат налога, менеджер либо отредактирует сумму вашего заказа вручную, либо Вы оплатите полную сумму, а деньги вернутся вам на карту, когда заказанный товар приедет в Россию. В таком случае, придётся повторно написать в поддержку магазина.
Обратите внимание – единственный возможный способ получения VAT после повторного запроса – возврат денег на карту самим магазином. Если магазин просит выслать экспортные документы, либо сам высылает вам квитанции с предложением направиться в соответствующий орган в вашей стране и потребовать у них возврата НДС – значит магазин магазин не делает возврат налога на карту, соответственно других способов его вернуть — нет. Tax free, который, к слову, должен быть правильно оформлен и отмечен на таможне, в данном случае не работает.
Не возвращает.
Не все европейские и английские магазины возвращают VAT покупателям из-за рубежа, часто мотивируя это и без того низкими ценами, а иногда — политикой магазина. В данном случае сделать ничего не возможно, разве что попробовать найти другой, более сговорчивый магазин.
Подробности о процедуре возврата VAT находятся в разделе FAQ интернет-магазина. Также часто информация об этом отображается в корзине.
Формула расчёта VAT.
Чтобы более чётко понимать, как формируется цена на выбранный вами товар, приводим формулу расчёта VAT к возврату:
стоимость заказа с Vat * %Vat / (100 + %Vat)
Например:
Ваш заказ составил 120€ (в интернет-магазине Германии),
тогда VAT к возврату = 120*19/(100+19) = 19,16€.
Возврат VAT в Польше вы можете получить лично или же через посредника.
Пример письма о возврате VAT.
I’ve placed an order number ______ (номер заказа) on _____ (дата заказа).
My order was shipped out of EU to ______ (страна).
The VAT was not automatically deducted from the final amount of my purchase. I would like to know whether you can refund the VAT as I am not a resident of the EU and do not have to pay this tax.
Looking forward to hearing from you.
Sincerely,
(Имя)
