Načini osiguranja otplate kredita. Osiguranje otplate kredita Sigurnost otplate kredita može biti

Ministarstvo obrazovanja i znanosti Ruske Federacije

Državna obrazovna ustanova

Visoko stručno obrazovanje

Večernji fakultet

Odjel za bankarstvo

TEZA

Oblici osiguranja otplate bankovnih kredita

učenik 5. godine grupe

Specijalnost: 080105 "Financije i kredit"

Znanstveni savjetnik:

SANKT PETERBURG

Uvod

2.1.1 Polog

2.1.2 Jamstvo

2.1.4 Osiguranje

3.1 Opća načela djelovanja OJSC Baltinvestbank

3.2 Pregled tržišta auto kredita

3.3 Korištenje kolateralnog osiguranja automobila

Zaključak

Bibliografija

Prijave

Uvod

Ovaj rad je posvećen proučavanju teorijskih i praktičnih pitanja vezanih uz problem osiguravanja bankama otplate njihovih kredita.

Relevantnost i nužnost proučavanja ove teme posljedica je brze stope rasta i povećanja kreditiranja fizičkih lica. Raširena praksa neispunjavanja obveza iz ugovora o kreditu nanosi značajnu štetu kako bankarskom sustavu posebno, tako i gospodarstvu u cjelini. Stoga rastući interes kreditnih institucija za različite oblike osiguranja otplate kredita koje izdaju ima dobre razloge.

Predmet istraživanja u diplomskom radu su različiti oblici osiguranja otplate bankovnih kredita koji se danas koriste u bankarskoj praksi, a posebno osiguranje uz zalog automobila.

Predmet proučavanja diplomskog rada je bankarski sustav kreditiranja.

Kao konkretan primjer korištenja osiguranja kao oblika osiguranja otplate kredita, statistički podaci OJSC ² Baltinvestbank² .

Svrha ovog rada je proučavanje postojećeg sustava izdavanja kredita od strane banaka i oblika koji osiguravaju otplatu danih kredita.

Za postizanje ovog cilja u radu se rješavaju sljedeći zadaci:

-Analizirati načela bankovnog kreditiranja i rizike povezane s kolateralom za zajam

-Razmotrite izvore otplate kredita

-Identificirati oblike osiguranja otplate kredita koji se koriste u suvremenoj bankarskoj praksi

-Istražiti bit i vrste identificiranih oblika osiguranja otplate kredita

-Razmotrite značajke identificiranih oblika osiguranja otplate zajmova

-Razmotrimo načelo korištenja osiguranja kao jednog od oblika osiguranja otplate kod auto kredita

Informacijska baza diplomskog rada bili su statistički i analitički materijali Središnje banke Ruske Federacije, regulatorni i zakonodavni akti Ruske Federacije, materijali časopisa i internetskih izvora.

U procesu rada, radovi Beloglazova G.N., Dolan E.J., Valentseva N.I., Korobova G.G., Kosterina T.M., Krolivetskaya L.P., Lavrushin O.I., Shirinskaya E.B. vezani su za temu rada.

Strukturno, rad uključuje uvod, tri poglavlja, zaključak, popis literature, te tablice i dijagrame.

Uvod otkriva valjanost izbora teme rada, njegovu relevantnost. U uvodu se otkriva predmet i predmet istraživanja, ciljevi i zadaci.

U prvom poglavlju razmatra se načelo otplate kao jedno od načela bankovnog kreditiranja, kreditni rizik i njegov utjecaj na neispunjenje kredita, povijest razvoja suvremenih oblika osiguranja otplate kredita, kao i kreditna sposobnost zajmoprimca kao izvor osiguranja otplate kredita.

U drugom poglavlju identificirani su suvremeni oblici osiguranja otplate kredita, kao i dodatne mjere koje banke koriste za to. Definiran je pojam i vrste svakog oblika sigurnosti, razmotrene su njihove značajke.

osiguranje otplate bankovnog kredita

Treće poglavlje govori o kreditnom sustavu OJSC-a ² Baltinvestbank ² i njegovo korištenje kao kolaterala za otplatu hipotekarnih kredita za osiguranje automobila.

Poglavlje 1. Otplata kredita kao načelo kreditnih odnosa

1.1 Kreditni rizik i kreditno pokriće

Kreditni poslovi banaka su poslovi koji se odnose na plasiranje i privlačenje sredstava od strane banaka u svoje ime i o svom trošku. Kreditni poslovi banaka obavljaju se pod uvjetima otplate, hitnosti, plaćanja. Kreditno poslovanje glavni je izvor prihoda poslovnih banaka, budući da čine više od polovice njihovog aktivnog poslovanja.

Federalni zakon "O bankama i bankarskoj djelatnosti" predviđa da načela otplate, hitnosti i plaćanja predstavljaju osnovu za organiziranje kreditnog procesa od strane banke.

Koncept principa otplate temelji se na sposobnosti banke da izda sredstva za kredite samo pod takvim uvjetima koji osiguravaju oslobađanje, a zatim i povratni tok u banku posuđene vrijednosti. Načelo davanja kredita po hitnoj osnovi znači da se određeni rokovi otplate kredita moraju odrediti u ugovorima o zajmu s zajmoprimcem. Plaćivost znači da će banka za davanje kredita zajmoprimcu naplatiti određenu naknadu kao naknadu troškova privlačenja resursa.

Najznačajnije od ovih načela je načelo otplate, jer upravo on razlikuje kreditne odnose od ostalih vrsta robno-novčanih odnosa. To se izražava u činjenici da je njegovo poštivanje objektivna nužnost postojanja kredita kao ekonomske kategorije. Odnosno, izdani kredit se mora vratiti.

U kreditnoj transakciji sudjeluju dvije strane: kreditne institucije koje djeluju kao zajmodavac i fizičke i pravne osobe koje djeluju kao zajmoprimci. Proces organiziranja otplate kredita trebao bi biti osmišljen na način da se uzme u obzir mjesto svakog od sudionika u njegovoj provedbi. Organizator je zajmodavac. Uvjete kreditnog posla i postupak otplate kredita bira na način da zaštiti svoje interese. Međutim, potpuna otplata kredita ovisi o zajmoprimcu.

Davanjem sredstava na privremeno korištenje drugim osobama banke preuzimaju određene rizike. Prema Centralnoj banci, glavni bankarski rizici su:

Kreditni rizik

Tržišni rizik

-Rizik likvidnosti

-Operativni rizik

Pravni rizik

-Strateški rizik

Najznačajniji od njih je rizik neplaćanja, nepotpunog ili zakašnjelog plaćanja kreditnih obveza od strane zajmoprimca, odnosno kreditni rizik. Za banku to znači da ili neće dobiti očekivani prihod od kreditne transakcije ili će u potpunosti imati gubitak.

Ovisno o ishodu kreditne transakcije, banka može očekivati ​​drugačiji ekonomski rezultat. U pojednostavljenoj verziji postoje tri takva rezultata (tablica 1).

stol 1

Rezultat ishoda transakcije zajma

Br. Mogućnost ishoda kreditne transakcije Ekonomski rezultat 1 Kredit je otplaćen u cijelosti, na njega se plaćaju kamate + 2 Samo kredit se vraća, kamate se ne plaćaju 03 Kredit se ne vraća, kamate se ne plaćaju -

Pozitivan rezultat čeka banku samo ako zajmoprimac ne samo da u potpunosti otplati glavni dug, već i plati dospjele kamate na njega. U tom slučaju prima prihod u visini primljenih kamata. Ako zajmoprimac ne plati banci ni obračunate kamate ni uzeti kredit, tada banka ima gubitak jednak iznosu kredita. S nultim rezultatom, banka ne prima prihod, ali također ne ostvaruje gubitak, vraćajući se na svoj kreditni dug.

Kreditni rizik nastaje kada obim kredita koji se ne može vratiti banci premašuje maksimalni iznos koji banka može apsorbirati. Može ovisiti o brojnim čimbenicima: vanjskim i unutarnjim. Vanjski čimbenici mogu biti politički, ekonomski, demografski, društveni, geografski. Interni čimbenici mogu se odnositi i na aktivnosti same banke i na aktivnosti njenih klijenata. Kako bi ih regulirala, banka izrađuje i odobrava interna pravila i dokumente koji određuju njezinu kreditnu politiku. Budući da su posljedice kreditnog rizika za banku potencijalno opasne, vrlo je važno redovito sveobuhvatno analizirati procese kao što su: procjena, praćenje i kontrola otplate kredita. Banka može samostalno upravljati kreditnim rizikom na načine kao što su: ograničavanje kreditnih ulaganja, diverzifikacija kreditnog portfelja, diverzifikacija zajmoprimaca prema njihovom financijskom stanju. Međutim, kreditni rizik nije reguliran samo internom politikom banke, već i regulatornim dokumentima Banke Rusije.

Uputa br. 110-I sadrži niz obveznih standarda za poslovanje banaka, koji uključuju:

-Maksimalni omjer rizika po jednom zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca (N6) za određivanje maksimalnog omjera ukupnog iznosa kreditnih potraživanja banke prema zajmoprimcu i temeljnog kapitala banke. Njegova vrijednost ne smije prelaziti 25%;

-Norma maksimalnog iznosa velikih kreditnih rizika (N7) za određivanje maksimalnog postotnog omjera ukupnog iznosa velikih kreditnih rizika i veličine kapitala banke ima maksimalnu vrijednost od 800%;

-Norma maksimalnog iznosa zajmova, bankovnih garancija i garancija koje banka daje svojim sudionicima (N9.1), kojom se regulira kreditni rizik banke u odnosu na njezine dioničare i utvrđuje maksimalni omjer iznosa kredita, bankovne garancije i jamstva koje banka daje svojim sudionicima, na temeljni kapital banke (ne više od 50%);

-Omjer ukupnog rizika za insajdere banke (N10.1) za reguliranje ukupnog kreditnog rizika u odnosu na osobe koje utječu na odluku banke o izdavanju kredita (3%).

Izdani krediti se prema stupnju rizika mogu podijeliti u pet skupina. Svakoj skupini dodjeljuje se odgovarajući koeficijent rizika (u postocima), koji karakterizira stupanj vjerojatnosti gubitka sredstava od strane banke:

Bez rizika - 0%

-Uz umjerenu razinu rizika - 10%

-Uz prosječnu razinu rizika - 20%

-Visok rizik - 50%

-Gotovo neopozivo - 100%

Ovisno o tome pripada li kredit nekoj ili drugoj rizičnoj skupini, banka formira pričuvu za moguće gubitke po kreditima u visini koeficijenta rizika. Uredbom br. 254-P utvrđeno je da je osnova za obračun i formiranje pričuve iznos tekućeg duga po glavnici, isključujući kamate i druga plaćanja. Pričuva se formira samo u rubljama, bez obzira na valutu zajma.

Uredba br. 54-P sadrži službeni stav Banke Rusije o osiguravanju i plasmanu sredstava kreditnih institucija i utvrđuje postupak za obavljanje transakcija s njima.

Ali čak i unatoč regulaciji kreditnog rizika poslovnih banaka od strane Središnje banke, one ne mogu biti sigurne da će njihovi zajmoprimci uredno ispuniti svoje obveze. Postoje različiti načini smanjenja razine kreditnog rizika koje banka može koristiti u svom radu.

Jedan od najpouzdanijih načina za smanjenje kreditnog rizika je osiguranje zajma. Da bi to učinili, potrebno je da zajmoprimci imaju zakonski ovjerene dokumente koji jamče pravovremenost povrata. Pravovremena otplata kredita nužna je za stabilnost bankovnog sustava.

Sigurnost se smatra još jednim načelom bankovnog kreditiranja, uz otplatu, hitnost i plaćanje. Uostalom, plasiranjem sredstava na kreditnu osnovu banka riskira ulaganja svojih klijenata. Stoga banka prilikom donošenja odluke o izdavanju kredita mora biti sigurna da će posuđena sredstva biti vraćena.

Ovisno o dostupnosti kolaterala, krediti se dijele na neosigurane i osigurane. Neosigurani krediti daju se samo po dogovoru bez dodatnih jamstava, stoga se daju samo poznatom ili prvoklasnom zajmoprimcu i ograničeni su na mali iznos i kratak rok kredita. Međutim, nisu svi zajmoprimci prvoklasni, pa im je potrebno omogućiti korištenje dodatnih jamstava otplate kredita. Osigurani krediti, pak, mogu biti s dovoljnim i nedovoljnim kolateralom. Kolateral je predviđen ugovorom o zajmu, koji se sklapa između dvije strane u kreditnom poslu.

Sve obveze osiguranja su dodatne uz glavnu obvezu, odnosno ugovor o zajmu. Glavna obveza utječe na sudbinu dodatnih obveza:

-Raskidom ugovora o zajmu prestaje dodatna obveza;

-Kada zajmoprimac otplati dio zajma, zajmodavac može dopustiti smanjenje iznosa jamstvene obveze;

-Raskid ugovora o dodatnom osiguranju ne povlači za sobom prestanak glavne obveze.

Kao kolateral za kredit mogu se koristiti razne vrste imovine i dokumenata zajmoprimca, koje je vrlo lako realizirati, kao i financijske obveze trećih osoba. Suvremeni oblici osiguranja otplate kredita osmišljeni su ne samo za smanjenje rizika zajmodavca, već i za stimulativni učinak na zajmoprimca, potičući ga na racionalno korištenje kreditnih sredstava.

Trenutno se u svjetskoj bankarskoj praksi kao kolateral za kredite koriste kolaterali, bankovna jamstva, jamstva solventnih osoba i police osiguranja.

1.2. Razvoj principa otplate i oblika njegovog pružanja

Do nastanka zajma kao posebnog oblika vrijednosnih odnosa dolazi kada se posuđena vrijednost oslobodi od jednog gospodarskog subjekta i zahvaljujući zajmu prelazi na drugi subjekt koji ima privremenu potrebu za sredstvima. Kreditni odnosi koji nastaju u ovom slučaju odgovaraju određenom stupnju razvoja robne proizvodnje i prometa. Stoga se razvojem robne proizvodnje i prometom industrijskog kapitala formiraju slobodna sredstva koja se akumuliraju uz pomoć zajma i daju uz povrat i plaćanje gospodarskih subjekata koji su iskusili privremeni nedostatak kapitala. To je neophodno za kontinuirani proces reprodukcije. Upravo oslobađanje vrijednosti u gotovini i korištenje posuđene vrijednosti u prometu kapitala zajmoprimca stvara osnovu za otplatu zajma.

Trenutno korišteni oblici osiguranja otplate kredita imaju dugu povijest i počeli su se koristiti još prije naše ere. Pojavom imovinske diferencijacije društva, gomilanjem novčanog bogatstva u rukama nekih članova društva i potrebom za novcem drugih stvorena je osnova za lihvarske zajmove. Uz njihovu pomoć, monetarno bogatstvo pretvaralo se u vrijednost, stvarajući prihod u obliku kamata na zajmove.

Budući da je založno pravo bilo usko povezano s raširenim lihvarstvom, ono je također postalo rašireno. Prvi put u povijesnim dokumentima zalozi se spominju početkom 6. stoljeća prije Krista u staroj Grčkoj. Istodobno se kao zalog počela koristiti pokretna imovina - roba, plemeniti metali, proizvodna sredstva zajmoprimca. Pokretne stvari, kada su se koristile kao zalog, prenosile su se u posjed vjerovnika, koji ih je čuvao do otplate duga, a ako nisu plaćene, mogao ih je prodati kako bi namirio svoja potraživanja. Tada se pojavio koncept "zalagaonice", koji je odražavao zalog lako prodane pokretne imovine.

Nakon gospodarskih i društvenih reformi koje je proveo arhont Solon 594.-593. BC kao izvor osiguranja za ugovorne obveze priznaju se kao polog, zalog i jamstvo. Polog je uplaćen pri sklapanju ugovora ili nakon toga protiv budućih plaćanja ili kao potvrdu transakcije. Jamstvo su preuzele treće osobe, one su bile odgovorne vjerovniku u slučaju da zajmoprimac ne izvrši svoje obveze.

Također, u 6. stoljeću prije Krista Solon je uveo pojam hipoteke kao vrste kolaterala, što znači sigurnost odgovornosti zajmoprimca prema vjerovniku sa zemljišnim posjedom. Sada dužnik zalaže svoju imovinu, a ne svoju osobu. Istovremeno, svaka zainteresirana osoba može slobodno provjeriti stanje ove zemljišne nekretnine. Da bi se to postiglo, postavljen je stup na granici zemljišnog područja u vlasništvu dužnika s natpisom da ovo mjesto služi kao osiguranje potraživanja vjerovnika. Kasnije su se za to počele koristiti hipotekarne knjige.

Zalog, a s njim i hipoteka, dobili su svoj novi razvoj u Rimskom Carstvu. Krug sudionika kreditnih odnosa sve se više širi, a zajmodavac može biti sve manje uvjeren u sposobnost dužnika da plati dug, samo na temelju neizravnih podataka o njegovom imovinskom stanju. Sada, kako bi dobio zajam, zajmoprimac mora zajmodavcu osigurati određenu imovinu koju bi mogao prodati kako bi pokrio dug.

Založno pravo se u relativno kratkom vremenskom razdoblju razvija od transakcija temeljenih na povjerenju - fiduciation, u progresivniji stupanj - pinnus.

U početku u rimskom založnom pravu prevladavaju interesi vjerovnika. U fiducijarnoj imovini imovina dužnika prelazi u vlasništvo vjerovnika, a između stranaka se sklapa ugovor da će vjerovnik vratiti kolateral nakon plaćanja duga. Međutim, budući da se takvi odnosi temelje samo na povjerenju, zajmoprimac ne može biti siguran da će mu zajmodavac vratiti založenu imovinu i neće je prodati, odbijajući tražiti novac.

Kako bi se zaštitili interesi i zajmodavca i primatelja zajma, u Rimskom Carstvu prevladava novi oblik kolaterala - pygnus. Sada dužnik svoju imovinu prenosi na založnog vjerovnika samo u posjed, ostavljajući sebi pravo vlasništva. Vjerovnik ima pravo prodati predmet zaloga samo ako dužnik ne ispuni svoje obveze i ne može zadržati založenu imovinu za sebe. Međutim, pygnus oduzima dužniku pravo korištenja založene imovine i koristi od nje. To postaje vidljivo kada se zemljište ostavi kao zalog - jedini izvor prihoda zalogodavca. Stoga, sve većom ulogom gospodarskih odnosa i širenjem tržišta, pignus prestaje zadovoljavati potrebe rimskog društva. Tada u Rim dolazi novi oblik zaloga, razvijen u Grčkoj - hipoteka, u kojoj se založena imovina ne mora prenijeti na vjerovnika. Sada zalogodavac zadržava pravo vlasništva nad zemljištem, posjed nad njim i mogućnost korištenja uz plaćanje duga vjerovniku.

U ovom trenutku, sudjelovanje države u osiguravanju prava i obveza sudionika u založnim poslovima već je prilično veliko, budući da transakcije složene strukture zahtijevaju kontrolu, regulaciju i pojednostavljen postupak registracije. Rimsko pravo utvrđuje da nesavjesni hipotekari koji su založili već založenu imovinu podliježu kaznenoj kazni. Međutim, slabljenje sudjelovanja države u vezi s krajem ere Rimskog Carstva dovodi do toga da institucija zaloga prestaje postojati.

Tek u 12. stoljeću zaloge i hipoteke počinju se ponovno koristiti u srednjovjekovnom zakonodavstvu.

Za razliku od Zapadne Europe, koja koristi pravila preuzeta iz rimskog privatnog prava, ruska praksa razvija vlastiti sustav građanskog prava. Već u 13.-14. stoljeću u ruskom građanskom pravu pojavile su se institucije imovinskog prava, od kojih je glavno pravo vlasništva, ali se zalog gotovo nikada ne koristi - glavno jamstvo ispunjenja obveza je identitet dužnika. . Prva zakonodavna formulacija zaloga pojavljuje se tek krajem 14. - početkom 15. stoljeća u Pskovskoj sudbenoj povelji. Mnogo se pažnje posvećuje takvom objektu nepokretne imovine kao što je zemljište, pokretna imovina, stoka se smatra najvažnijim.

Mijenja se i način pregovaranja o ugovorima. Pojavljuju se pisani zapisi koji sastavljaju ugovore o prodaji zemljišta, pozajmicama za velike iznose i jamstvima. Velika se pozornost posvećuje jamstvu u Pskovskoj sudskoj povelji. Jamstvo se koristi u slučajevima kada iznos duga ne prelazi jednu rublju, ako jest, transakcija se mora založiti.

U srednjovjekovnoj Rusiji koristio se i zalog pokretne i nepokretne imovine.

Prve kreditne institucije koje izdaju dugoročne kredite osigurane nekretninama pojavljuju se u drugoj polovici 18. stoljeća. Dijele se na ustanove za plemstvo: peterburški uredi Državne banke pri Senatu i Senatski ured, a za trgovce: u Petrogradskoj luci i Trgovačkom kolegijumu. Kasnije se te institucije reorganiziraju u Državnu zajmovnu banku.

Čak i tada, postoje pretpostavke reforme hipoteke, koja bi radikalno promijenila sustav zaloga nekretnina. Trebao je poticati razvoj zemljišnog kredita, koji bi se davao uz osiguranje njegove nekretnine.

Godine 1786., za vrijeme vladavine Katarine II, u Državnoj banci zajma pojavilo se prvo rusko osiguravajuće društvo - Osiguravajuća ekspedicija, osmišljena za osiguranje kamenih kuća prihvaćenih kao zalog za zajam ove banke. Polica osiguranja mora sadržavati arhitektonski plan objekta osiguranja.

Godine 1861. stvoren je mehanizam sustava hipotekarnog kreditiranja u osobi Kreditnih društava. Kreditna društva su uključivala interese svih sudionika u procesu hipotekarnog kreditiranja.

Do početka 20. stoljeća u Ruskom Carstvu postojao je prilično dobro reguliran sustav hipotekarnog kreditiranja. Suština ovog sustava je da dužnik zalaže nekretninu banci radi osiguranja obveza. Banka, na račun ugovora o kreditu, zajmoprimcu, umjesto novca, izdaje hipotekarne listove s kuponskim prihodima, s kojima može platiti prodajom na burzi.

Godine 1917. gradi se novi pravni sustav koji u potpunosti ruši stari sustav hipoteka nekretnina.

Godine 1922., dolaskom Građanskog zakonika, hipoteka gubi svoju svrhu, jer potpuno ukida privatno vlasništvo i podjelu imovine na pokretnu i nepokretnu u vezi s nacionalizacijom. Zalog ne dobiva široki razvoj, budući da je kolateral za kredit u planskom gospodarstvu u biti sastavni dio problema odnosa plana i robne proizvodnje.

Do 1964. godine, u zakonu o zalogu, postalo je moguće založiti imovinu u vlasništvu ne samo po pravu vlasništva, već i po pravu upravljanja. Hipoteka se ne koristi.

Godine 1990. u rusku praksu kreditiranja uveden je novi oblik osiguranja otplate kredita - osiguranje odgovornosti zajmoprimaca za neotplatu kredita. Sukladno ugovoru o osiguranju sklopljenom između zajmoprimca i osiguravatelja, u slučaju nevraćanja kredita u utvrđenim rokovima, osiguravatelj isplaćuje naknadu banci vjerovniku. Povrat može doseći od 50% do 90% iznosa kredita koji zajmoprimac ne otplaćuje, uključujući kamate. Nakon što osiguravatelj banci isplati odštetu osiguranja, sva prava na zajmoprimca iz ugovora o kreditu prelaze na osiguravatelja.

Godine 1998. u Rusiji je uočena relativna financijska stabilnost, povećan je volumen privučenih dugoročnih sredstava, formirana je efektivna potražnja za velikim zajmovima, a posebno za hipotekarnim kreditima.

Trenutno, banke pokušavaju oživjeti hipoteke, koristeći rusko predrevolucionarno i moderno strano iskustvo. Hipotekarni kredit je prava alternativa isplativom ulaganju sredstava, međutim, nedostatak dugoročnih sredstava uz višak kratkoročnih sredstava dovodi do niske aktivnosti banaka u području stambenog kreditiranja.

1.3 Analiza kreditne sposobnosti zajmoprimca kao procjena izvora otplate kredita

Kreditna sposobnost zajmoprimca je njegova sposobnost da u cijelosti i u roku plati glavnicu i obračunate kamate. Kreditna sposobnost predviđa sposobnost zajmoprimca da u kratkom roku otplati svoje obveze.

Opsežna studija financijskog, pravnog i socijalnog statusa zajmoprimca predstavlja ocjenu njegove kreditne sposobnosti. Koristi se za utvrđivanje sposobnosti zajmoprimca da redovito i pravodobno plaća kredit i u cijelosti otplaćuje dug banci, kao i namjeru da to učini.

Razina kreditne sposobnosti zajmoprimca jedan je od čimbenika koji utječu na razinu kreditnog rizika banke, pa banka pažljivo analizira sposobnost i spremnost zajmoprimca za otplatom kredita. Važan uvjet za objektivnu ocjenu kreditne sposobnosti je dostupnost dovoljnih i pouzdanih informacija za njezinu analizu.

Glavni kriteriji kreditne sposobnosti zajmoprimca su:

-Mogućnost posudbe sredstava

Ugled

-Financijske prilike

-Osiguranje kredita

-Kreditna povijest

Mogućnost posuđivanja sredstava znači da zajmoprimac ima zakonsko pravo dobiti zajam. Stoga, prilikom odlučivanja o odobravanju kredita pravnoj ili fizičkoj osobi, banka se mora upoznati s poveljom, propisom ili putovnicom klijenta koji potvrđuje njegovo pravo na kredit. Banke su dužne dostaviti te dokumente.

Ugled zajmoprimca znači i njegovu sposobnost otplate posuđenog duga, i stupanj njegove odgovornosti za otplatu duga, jasno razumijevanje svrhe zajma. Za pravne osobe ugled se određuje trajanjem rada u ovom području, usklađenošću ekonomskih pokazatelja s prosjekom djelatnosti, ugledom u poslovnom okruženju i razinom upravljanja poduzećem.

Financijska sposobnost zajmoprimca je njegova sposobnost da tijekom tekućih aktivnosti zaradi sredstva za otplatu kredita. Financijske mogućnosti pravnih osoba zahtijevaju da posjeduju vlastiti kapital. Za pojedince, njihove su financijske mogućnosti određene njihovom sposobnošću plaćanja. Solventnost zajmoprimca kao pojedinca temelji se na podacima o njegovom prosječnom mjesečnom dohotku za posljednjih šest mjeseci koji se utvrđuje prema 2-NDFL potvrdi ili poreznoj prijavi. Formula za izračun solventnosti dužnika koju koristi Sberbank Rusije izgleda ovako:

P = D × DO × ja

Solventnost za razdoblje

D - prosječni mjesečni prihod

K - koeficijent usklađivanja u iznosu od 0,7 - 0,8 ovisno o visini dohotka

I - razdoblje kreditiranja (u mjesecima)

Budući da iznos kredita i kamata ne mogu prelaziti razinu solventnosti pojedinca, banka utvrđuje maksimalan iznos kredita za razdoblje koji se može dati zajmoprimcu na razini njegovih prihoda. To određuje odluku banke o odobravanju kredita pojedincu. Ako zajmoprimac uzme kredit uz osiguranje treće strane, ovom se formulom izračunava i solventnost jamca i uzima u obzir pri donošenju odluke o odobravanju kredita.

Pod kolateralom kredita podrazumijeva se specifičan sekundarni izvor otplate duga predviđen ugovorom o zajmu. Njegova kvaliteta trebala bi jamčiti zajmoprimcu da će svoje obveze ispuniti na vrijeme u slučaju poteškoća s glavnim izvorom otplate kredita.

Kreditna povijest - podaci koji karakteriziraju ispunjenje obveza preuzetih ugovorom o zajmu od strane zajmoprimca. Kreditne povijesti zajmoprimaca pomažu bankama da pažljivo procijene svakog klijenta, smanjuju rizik od gubitaka i prijevare. Državna duma je 2004. godine donijela zakon kako bi pomogla bankama u procjeni kreditnog rizika ² O kreditnoj povijesti ² . Banka sklapa ugovor o suradnji s Zavodom za kreditne povijesti, prenosi im podatke o svojim zajmoprimcima. Istodobno, banka može poslati zahtjev Zavodu za dobivanje kreditne povijesti novog zajmoprimca.

U postupku analize kreditne sposobnosti zajmoprimca, stručnjak kreditne službe pregledava zahtjev zajmoprimca, ocjenjuje njegovu kreditnu sposobnost prema metodama koje koristi ova banka, te ocjenjuje kreditnu sposobnost jamaca. Na temelju rezultata procjene zajmoprimcu se dodjeljuje određeni kreditni rejting, na temelju kojeg se odlučuje o potrebi davanja kolaterala ili drugog sredstva osiguranja. Zatim se uz pomoć uključenih stručnjaka vrši procjena imovine koja se nudi kao zalog. Kao rezultat toga, kreditna banka daje mišljenje o mogućnosti izdavanja kredita u traženom iznosu i određuje njegov maksimalni rok.

Ne postoji jedinstvena metodologija za kreditnu sposobnost zajmoprimca, stoga ruske banke koriste domaće i strane metode za procjenu kreditne sposobnosti klijenata. Sustav pokazatelja kreditne sposobnosti uključuje kvalitativne i kvantitativne financijske pokazatelje.

Klasična američka metoda kvalitativne procjene kreditne sposobnosti - ² pet si pravilo ² . Glavni kriteriji za odabir zajmoprimaca označeni su riječima koje počinju na slovo ² si ² :

-Karakter - ugled zajmoprimca

-Kapacitet – financijska sposobnost otplate kredita

-Kapital - kapital ili vlasništvo

-Kolateral - dostupnost kolaterala

-Uvjeti - ekonomska konjunktura i njezini izgledi

U Engleskoj je sustav kriterija ocjenjivanja ključna riječ ² DIJELOVI ² :

-Svrha - svrha kredita

-Iznos - iznos kredita

-Otplata - plaćanje, povrat novca i kamata

Pojam – termin

-Sigurnost - sigurnost

Domaća metoda procjene kreditne sposobnosti je metoda Udruženja ruskih banaka. Uključuje sljedeće kriterije:

-Solidnost – odgovornost uprave za povrat kredita

-Sposobnost - proizvodnja i prodaja proizvoda

Prinos

Procjena na temelju kvantitativnih pokazatelja svodi se na analizu financijskog stanja poduzeća zajmoprimca. Za to ruske banke koriste sustav financijskih omjera:

-omjer likvidnosti

-Koeficijent obrta kapitala

-Omjer financijske stabilnosti

-omjer profitabilnosti

-omjer poslovne aktivnosti

-Omjer pokrića duga

Ovi koeficijenti i njihova odgovarajuća ocjena određuju bonitetnu klasu. Klasa kreditne sposobnosti utječe na formiranje odnosa s dužnikom; uvjeti za odobravanje kredita njemu (iznos kredita, rok, oblik osiguranja, kamatna stopa).

Kako bi identificirale čimbenike koji određuju pouzdanost pojedinog klijenta, na temelju prethodnog kreditnog iskustva, banke koriste sustave kreditnog bodovanja. Omogućuju razumijevanje valjanosti odluke o mogućnosti kreditiranja danom klijentu na temelju podataka o tome kako su klijenti ove dobi, ove profesije, s istim stupnjem obrazovanja vraćali kredite u prošlosti. Sustav bodovanja temelji se na matematičkom modelu. Na temelju toga, razina kreditnog rizika, određena kreditnom poviješću prijašnjih klijenata, korelira se s parametrima ovog zajmoprimca. Na temelju razine dohotka zajmoprimca i uzimajući u obzir njegovu kreditnu sposobnost, izračunava se vrijednost kreditnog limita za ovog zajmoprimca. Svrha kreditnog bodovanja je izračunati razinu kreditnog rizika svojstvenog svakom potencijalnom zajmoprimcu i dodijeliti pojedinačni kreditni rejting.

Kreditni rejting, koji se zajmoprimcu dodjeljuje na temelju rezultata ocjene kreditne sposobnosti, ima različite kriterije i klase u različitim bankama. Uglavnom se u bankama klijenti i njihova kreditna sposobnost dijele u pet klasa:

)Zajmoprimci sa stabilnim financijskim položajem koji imaju pravo na korištenje kredita po najnižim kamatama.

2)Zajmoprimci sa također stabilnim financijskim položajem.

)Zajmoprimci su prilično stabilni u svom financijskom položaju, njihovo se kreditiranje provodi na općoj osnovi uz višu stopu.

)Zajmoprimci s nestabilnom financijskom situacijom. Davanje kredita im je prirode povećanog rizika, pa banka poduzima posebne oblike zaštite kako bi osigurala otplatu kredita, dok se kamatna stopa povećava.

)Zajmoprimci ne mogu osigurati otplatu zajma. Ovi klijenti nemaju pravo na kredite.

Klasa boniteta izračunava se na temelju podataka iz bilance koji u statici karakteriziraju gospodarske i financijske aktivnosti klijenta. Kako bi se točnije odredila klasa kreditne sposobnosti i razjasnili uvjeti za kreditiranje zajmoprimca, provodi se dublje proučavanje stupnja njegove pouzdanosti. Zbog toga se pri analizi gospodarskih i financijskih aktivnosti dužnika u dinamici proučavaju razlozi koji su utjecali na razinu koeficijenata.

Na temelju rezultata revizije zajmoprimcu se dodjeljuje određeni kreditni rejting. Ako nije dovoljno visoka, ocjenjuje se kvaliteta danog kolaterala. Time se zajmoprimcu omogućuje davanje dodatnih jamstava za otplatu kredita. Zalog imovine je najprihvatljiviji oblik osiguranja otplate kredita, jer ukazuje na želju i spremnost zajmoprimca za otplatom kredita. Ako se kao dodatno osiguranje prihvati jamstvo, tada se radi donošenja odluke o davanju kredita procjenjuje solventnost jamaca.

Poglavlje 2. Mehanizam osiguranja otplate kredita

2.1 Tradicionalni oblici osiguranja otplate zajmova i njihove značajke

2.1.1 Polog

Pojam zaloga definiran je u članku 1. Zakona Ruske Federacije "O zalogu". Navodi da je zalog način osiguranja obveze, kojim vjerovnik-hipotekarni vjerovnik stječe pravo, u slučaju da dužnik ne ispuni obvezu, da dobije namirenje na teret založene imovine.

Među oblicima osiguranja otplate kredita, kolateral ima jasne prednosti. Prisutnost efektivnog kolaterala stvara dodatni potencijal za banke za obavljanje kreditnih poslova, smanjujući rizik od neispunjenja kredita.

Kada se koristi oblik kolaterala, zajmoprimac djeluje kao zalogodavac, a zajmodavac kao založni vjerovnik.

Funkcije koje obavlja zalog može se podijeliti na funkcije koje obavljaju založni vjerovnik i zalogodavac (tablica 2.).

tablica 2

Kolateralne funkcije

Zalogoprimac Zalogodavac Dodatno jamstvo otplate kredita Ograničenje iznosa osiguranih kredita Produženje mogućnosti kreditiranja Poticaji za otplatu kredita Produljenje mogućnosti dobivanja kredita

Temeljna funkcija kolaterala je da je dodatno jamstvo otplate kredita. Na temelju toga se utvrđuje maksimalni mogući iznos kredita za određeni kolateral. Za hipotekara je temeljna funkcija poticanje otplate zajma. Funkcija svojstvena i zalogodavcu i založnom vjerovniku je proširenje mogućnosti kreditiranja. Zalogodavcu se time proširuju mogućnosti dobivanja kredita, a založnom vjerovniku - izdavanje kredita. Za komercijalne spremnike predmet kolaterala omogućuje formiranje manjih rezervi za moguće gubitke po kreditima.

Zalog nastaje na temelju ugovora (ugovor o zajmu i ugovor o zalogu).

Založeni predmeti mogu biti stvari, vrijednosni papiri, druga imovina i imovinska prava. Pritom, da bi se ova nekretnina mogla klasificirati kao predmet zaloga, mora zadovoljiti kriterije prihvatljivosti i dovoljnosti.

Kvalitativna strana predmeta zaloga odražava se kriterijem prihvatljivosti, kvantitativna strana - kriterijem dovoljnosti.

Prihvatljivost predmeta zaloga izražava se u tome da:

-Trebalo bi pripadati zajmoprimcu na pravima vlasništva ili gospodarskog upravljanja.

-Mora imati novčanu vrijednost.

-Mora biti tekući.

Kriterij dostatnosti znači da vrijednost založenog predmeta mora biti veća od iznosa glavne obveze zalogodavca.

Zaloga kao oblik ovrhe od strane ovršenika ima niz prednosti koje uključuju sljedeće:

-Dostupnost i sigurnost imovine u trenutku otplate kredita osigurava se ugovorom o zalogu ove nekretnine.

-Vjerovnik-hipotekarni povjerilac može svoje tražbine prema dužniku namiriti radije u odnosu na ostale vjerovnike. To je osigurano zalogom imovine dužnika.

-Izvršenje svojih obveza od strane dužnika pravilno je potaknuto stvarnom opasnošću dužnika da izgubi osobnu imovinu.

Središnje mjesto u založnom mehanizmu zauzima definicija prava vlasništva, posjeda, raspolaganja i korištenja založene imovine. Prilikom sklapanja ugovora bez prijenosa kolaterala, vlasnik ostaje zajmoprimac s izravnim vlasništvom nekretnine. Kada se kolateral prenese na banku vjerovnicu, zajmoprimac postaje neizravni vlasnik ove nekretnine. Banka postaje izravni vlasnik založene imovine s pravom korištenja i obvezom čuvanja te imovine tijekom trajanja ugovora.

Postoje dvije široke kategorije kolaterala:

Zalog imovine

Zalog prava

U suvremenoj bankarskoj praksi postoji veliki broj različitih vrsta kolaterala. Za određivanje vrste kolaterala potrebno je poznavati predmet kolaterala koji se daje te odrediti budući položaj imovine založnika. Ovisno o tome, vrste kolaterala mogu se razvrstati u nekoliko skupina (tablica 3.).

Tablica 3

Klasifikacija vrsta zaloga

Zalog imovine Zalog pravaS ostavljanjem nekretnine kod zalogodavcaS prijenosom imovine na zalogoprimcaOstavljanjem imovine kod zalogodavcaS prijenosom imovine na zalogoprimca Zalog nekretnine (hipoteka) Zalog pokretne imovine Zalog dobara u prometu Zalog depozita Zalog imovine 3 osobe Zalog Čvrsti zalog Zalog imovinskih prava Zalog potraživanja Zalog vrijednosnih papira

Hipoteka kao zalog nekretnine postala je široko rasprostranjena u svjetskoj bankarskoj praksi, jer:

-Ostavlja imovinu dužnika u njegovu posjedu.

-Daje mogućnost dužniku da samostalno raspolaže prihodima dobivenim korištenjem predmeta hipoteke.

-Omogućuje hipotekarnom vjerovniku da jednostavno prati sigurnost predmeta hipoteke.

Zalog robe u prometu trenutno se koristi u kreditiranju trgovačkih organizacija. U ovom slučaju, hipotekarni dužnik ne samo da izravno posjeduje založene vrijednosti, već ih može i potrošiti. Roba se može prodati i iznijeti iz skladišta, kupiti i donijeti u skladište, poslati na preradu, pri čemu količina i trošak otpremljene i primljene pošiljke robe nisu bitni. Međutim, takvo jamstvo vrijedi samo za stvarne zalihe, pa trgovačke organizacije moraju uvijek imati zalihe dragocjenosti, čija ukupna vrijednost ne smije biti manja od one navedene u ugovoru o zalogu, kako bi ih stavile na prodaju.

Zalog pokretnina i nekretnina, kao i zalog dobara u prometu, moraju imati stabilno tržište ili se moraju moći prodati u roku od 180 dana od trenutka nastanka razloga za naplatu zaloga.

Kao kolateral, zajmoprimac može dati depozitni depozit koji se nalazi u banci kreditoru. U slučaju kašnjenja u otplati kredita, banka osigurava otplatu kredita na teret depozita zajmoprimca.

Ako je založni dužnik treća osoba, zajmoprimac mora, uz ugovor o zalogu, izdati jamstvo te osobe.

Kako bi pokretna imovina bila na korištenje zajmoprimcu i ujedno služila kao jamstvo povrata, koristi se zalog vlasništva na njoj. To se događa kada je prijenos imovine na zajmodavca nemoguć ili nepraktičan, ili ako zajmoprimac ne može odbiti koristiti kolateral zajma. Kod ove vrste zaloga imovina ostaje u posjedu zajmoprimca, ali on nema pravo njome samostalno raspolagati.

Prilikom hipoteke zajmoprimac ostaje vlasnik založene imovine, ali s neizravnim vlasništvom. Pravo neposrednog posjeda stječe vjerovnik. Založni vjerovnik ima pravo koristiti založenu nekretninu za namjenu, a ujedno primljenu dobit pripisuje otplati duga.

Uz fiksni zalog, svaka upotreba imovine je isključena. U tom slučaju se predmet zaloga može ostaviti kod založnog vjerovnika pod ključem založnog vjerovnika ili uz stavljanje znakova koji označavaju zalog.

Najčešće se zalog prava provodi prijenosom vrijednosnih papira. Najkvalitetniju ocjenu imaju državni vrijednosni papiri s brzim prometom.

Ako zajmoprimac ustupi svoja potraživanja banci vjerovniku kao osiguranje zajma, oni sklapaju ugovor o cesiji (ustupanju tražbina). Ovaj ugovor predviđa prijenos na banku prava na primanje sredstava po ustupljenom potraživanju. Primljena sredstva banka može koristiti samo za otplatu kredita. Ako primljeni iznos premašuje iznos kredita, razlika se vraća zajmoprimcu.

Kako bi kolateral osigurao povrat iznosa kredita, kao i plaćanje odgovarajućih kamata po ugovoru o kreditu u slučaju neispunjenja, potrebno je ispravno procijeniti kolateral.

Obvezni uvjet banke za davanje kredita osiguranog imovinom je procjena stvarne vrijednosti i likvidnosti te imovine od strane neovisne procjeniteljske kuće koju je preporučila banka. Banka preporuča procjenitelja na temelju rezultata inicijalnog pregleda cjelokupnog projekta kreditiranja i vlastite preliminarne procjene hipotekarnog objekta. Troškove procjene vrijednosti založene imovine plaća zajmoprimac, kao i troškove ovjere i državne registracije zaloga (prilikom sastavljanja ugovora o hipoteci).

Procjena predmeta zaloga je procjena koja se utvrđuje sporazumom stranaka, a koja se ne može podudarati ni s tržišnom ni knjigovodstvenom vrijednošću. Međutim, mora biti objektivan i u korelaciji s knjigovodstvenom vrijednošću ili tržišnom vrijednošću kolaterala. U dosadašnjoj bankarskoj praksi procjena predmeta zaloga provodi se diskontiranjem tržišne vrijednosti nekretnine. Vrijednost predmeta zaloga ne smije biti niža od iznosa obveze osigurane zalogom, inače će izostati sigurnosni karakter zaloga.

Vrednovanje kolaterala omogućuje uspostavljanje poštenog omjera između vrijednosti založene imovine i iznosa zajma, a također pomaže u sprječavanju nesuglasica između strana u transakciji koje nastaju prilikom ovrhe na predmetu kolaterala i djelomičnog ispunjenja obveze dužnika na teret kolaterala. Time se stvara čvrsta i poštena pravna osnova za daljnju interakciju između zajmodavca i zajmoprimca.

Glavna stvar koja se traži od procjenitelja je da kreditnoj instituciji na razmatranje dostavi zaključak o tržišnoj vrijednosti nekretnine, utemeljen u skladu sa službenim standardima procjene. Zaključak, prema zakonu o ocjenjivanju, mora biti sastavljen u obliku pisanog izvješća o ocjenjivanju. Izvješće sadrži zaključak o ukupnoj vrijednosti kolaterala, kao i osnove, pretpostavke i ograničenja pod kojima je ta vrijednost dobivena. Vrijednost tržišne vrijednosti kolaterala i drugi podaci navedeni u izvješću ključni su čimbenik na temelju kojeg kreditni odbor banke donosi odluku o davanju kredita.

Pitanje prodaje kolaterala u slučaju neispunjavanja obveza zajmoprimca od strane zajmoprimca rješava se već u fazi sklapanja ugovora o zajmu. A priroda založene imovine obično ne utječe na veličinu kreditnih stopa. Kamatna stopa na kredit u slučaju da je nekretnina predmet osiguranja obično je nešto niža.

Ovrha na založenoj imovini može se nametnuti u slučaju neispunjenja ili neurednog ispunjenja od strane zajmoprimca obveze osigurane zalogom zbog okolnosti za koje je odgovoran. Pravo naplate na predmetu zaloga nastaje ako na dan dospijeća ispunjenja obveze osigurane zalogom ne bude ispunjeno.

Dug se može naplatiti na teret založene imovine u sudskom postupku ili bez sudskog postupka. Za vraćanje duga bez sudskog postupka potrebna je suglasnost dužnika za vraćanje duga naplatom zaloga. Svi bitni uvjeti transakcije moraju biti navedeni u ugovoru između zajmodavca i zajmoprimca. Založni vjerovnik je dužan poslati zalogodavcu obavijest o početku ovrhe na predmetu zaloga. To je potrebno jer ako sporazum između zalogoprimca i zalogodavca ne utvrđuje uvjete za prodaju predmeta zaloga, tada su oni utvrđeni člankom 3. članka 24.1. Zakona Ruske Federacije. ² O zalogu ² . Prema ovom zakonu, prodaja pokretnih založenih stvari nije dopuštena prije isteka 10 dana od dana prijema obavijesti od strane zalogodavca, odnosno 45 dana od dana slanja obavijesti od strane zalogoprimca.

2.1.2 Jamstvo

Prilikom kreditiranja fizičkih lica u svrhu osobne potrošnje, banke često koriste takav način osiguranja kredita kao jamstvo. Prema članku 361. Građanskog zakona Ruske Federacije, jamac se obvezuje biti odgovoran vjerovniku druge osobe za neispunjenje ili nepotpuno ispunjenje tih obveza. Jamstvo mogu dati i pravne i fizičke osobe. Banke radije prihvaćaju jamstva državnih agencija, velikih tvrtki ili solventnih pojedinaca. Banka odbija jamstvo ako se pokaže da u slučaju insolventnosti dužnika izvršenje sudske presude neće donijeti naknadu za kredit i neće pokriti sudske troškove.

Jamčevski odnosi sklapaju se između vjerovnika po glavnoj obvezi i jamca u pisanom obliku ugovorom o jamčenju. U suvremenoj bankarskoj praksi postoje tri načina sklapanja ugovora o jamstvu:

-Nakon potpisivanja ugovora o kreditu između banke i zajmoprimca.

-Prije potpisivanja ugovora o zajmu.

-Istovremeno potpisivanje tripartitnog ugovora o jamstvu zajedno s ugovorom o zajmu.

Jamac je odgovoran zajmodavcu u istoj mjeri kao i zajmoprimac. Ugovor o jamčenju mora sadržavati uvjete na temelju kojih se utvrđuje za ispunjenje koje obveze jamstvo odgovara. Jamstvo može biti potpuno ili djelomično. Ugovorom je predviđen i postupak ispunjenja svojih obveza od strane jamca.

U nedostatku naznake u ugovoru o jamčenju da jamstvo i dužnik snose solidarnu odgovornost, jamstvo snosi supsidijarnu odgovornost. Ako jamac snosi supsidijarnu odgovornost, tada će on odgovarati za zajmoprimca samo ako je banka već podnijela zahtjev za naplatu dužnikove obveze, zbog čega dug još nije otplaćen.

Jamac koji je ispunio obveze stječe prava vjerovnika kao založnog vjerovnika u mjeri u kojoj je jamac namirio vjerovnikovu tražbinu. Vjerovnik je dužan jamcu prenijeti isprave kojima se namiruje potraživanje prema dužniku i prenijeti prava koja osiguravaju tu tražbinu.

Ispunjenje novčane obveze za dužnika dovodi do toga da se dio sredstava jamca povlači iz njegovog gospodarskog opticaja. Sukladno tome, jamac ima pravo zahtijevati od dužnika isplatu kamata na isplaćeni iznos vjerovniku, te naknadu za ostale gubitke nastale u svezi s ispunjenjem obveze za dužnika. Visina kamate određena je postojećom eskontnom stopom bankovne kamate u mjestu upisa vjerovnika na dan podnošenja tražbine ili na dan donošenja odluke.

Slučajevi prestanka jamstva definirani su člankom 367. Građanskog zakona Ruske Federacije:

-Ako u ugovoru o jamstvu nije određen rok na koji se ono daje, a vjerovnik ne podnese tražbinu prema jamcu u roku od godinu dana od dana dospijeća ispunjenja obveze osigurane jamstvom.

-Ako rok za ispunjenje glavne obveze nije određen, a vjerovnik ne podnese tražbinu protiv jamca u roku od dvije godine od dana sklapanja ugovora.

-Istekom navedenih rokova.

-Odbijanje jamca prije roka za ispunjenje obveza iz odgovornosti za njih.

-Smrt zajmoprimca temelj je za raskid ugovora o jamčenju samo ako je ispunjenje obveze povezano s osobnošću dužnika i nemoguće je bez njegovog sudjelovanja.

2.1.3 Bankovna garancija

Bankovno jamstvo - samostalna jednostrana pismena obveza banke jamca da plati određeni iznos po nastanku jamstvenog događaja. Bankovno jamstvo razlikuje se od jamstva po tome što ne ovisi o glavnoj obvezi koja je njime osigurana. visina obveze jamca ne ovisi o promjeni veličine obveze dužnika.

Bankovno jamstvo je vrlo zgodno sredstvo za otplatu kreditnih obveza, jer je relativno jeftino u odnosu na osiguranje izvršenja obveza u novcu i brzo u izvršenju za pravne osobe u odnosu na ugovor o jamstvu. Bankovno jamstvo omogućuje međusobno uzimanje u obzir interesa strana u transakciji, otklanjanje mogućnosti neplaniranih gubitaka i brzo ispunjavanje zahtjeva za drugu stranu u slučaju kršenja njezinih obveza, bez pribjegavanja sudskom sporu.

Prilikom korištenja bankovne garancije uključene su tri strane:

-Korisnik - osoba u čiju se korist vrši uplata.

-Nalogodavac - glavni dužnik po obvezi.

-Jamac - kreditna institucija koja osigurava da nalogodavac uredno izvršava svoje obveze.

Pravo na bankovnu garanciju ne može se prenijeti na drugu osobu.

Jamstva su raznih vrsta i mogu se klasificirati prema sljedećim kriterijima:

-Neopoziv i opoziv

-Uvjetno i bezuvjetno

-Pokriveno i nepokriveno

-Izravno i protu jamstvo

-Osigurano i neosigurano

Bankovna garancija je neopoziva. To znači da ga banka jamac ne može opozvati, poništiti ili promijeniti bez prethodnog odobrenja banke vjerovnika. Međutim, ugovorom o bankovnoj garanciji može biti propisano da se jamstvo može opozvati.

Izvršenje uvjetnog jamstva podliježe određenim uvjetima. Obično su to zahtjevi za prijenos od strane korisnika na jamca glavnog ugovora, dokumenti koji ukazuju na povredu ugovora od strane nalogodavca, dokumenti koji potvrđuju da je nalogodavac ispunio svoje obveze. U slučaju bezuvjetnog jamstva, potraživanje korisnika ne mora biti potvrđeno nikakvim dokumentima - dovoljno ga je predočiti na vrijeme iu iznosu jamstva.

Kaže se da je jamstvo pokriveno kada glavni obveznik jamcu pruži novčani kolateral koji se može upotrijebiti za provedbu jamstva. Jamstvo mora biti osigurano za vrijeme trajanja jamstva i jednako njegovom iznosu.

Jamstvo se naziva izravnim kada banka jamac preuzima obvezu plaćanja novca izravno korisniku. U protujamstvu, banka nalogodavca traži od druge banke da korisniku pruži izravno jamstvo.

Osigurano jamstvo prihvaća se na temelju povjerenja u danog jamca, u vezi s njegovim ugledom ili dugogodišnjim poznanstvom s njim. Od ostalih ugovornih strana potrebno je zahtijevati dokaze o pouzdanosti i dodatni kolateral. Ako je financijski položaj jamca u nedoumici, banka može zahtijevati da se svoja jamstva osiguraju zalogom imovine.

Bankarska garancija je povratna. To znači da jamac dobiva naknadu od nalogodavca za izdavanje jamstva. Visina naknade utvrđuje se ugovorom između banke i dužnika. Može se postaviti i kao postotak iznosa jamstva, iu čvrstoj valuti.

Bankovna garancija vrijedi samo ako je pismena. Štoviše, dovoljno je ako ga izdaje samo jamac.

Da bi jamstvo bilo valjano, ono mora ispuniti temeljnu obvezu. Zahtjev za izvršenje jamstva korisnik mora sastaviti u pisanom obliku, iz njega bi trebalo biti jasno da korisnik želi primiti određeni novčani iznos u određenoj valuti pod jamstvom zbog kršenja svog nalogodavca. obveze.

Bankovno jamstvo može prestati na temelju:

-Isplata korisniku potrebnog iznosa iznosa

-Kraj jamstvenog roka

-Odricanje korisnika od svojih prava iz jamstva

Jamac je dužan odmah obavijestiti nalogodavca ako sazna za ispunjenje nekog od ovih uvjeta.

Ako je jamac isplatio tražbinu koja ne udovoljava uvjetima jamstva, tada nema pravo na naknadu troškova.

Kod korištenja bankovne garancije slučajevi krivotvorenja nisu rijetki. Jamstvena pisma često su predmet krivotvorenja. Za izradu lažnih jamstvenih pisama koriste se:

-Ukradeni obrasci poduzeća s pečatima

-Ukradeni pečati

-Otisci pravih pečata na lažnom jamstvenom pismu s krivotvorenim potpisima poslovnih čelnika

-Montirane fotokopije obrazaca dokumenata, pečata i potpisa rukovoditelja

-Lažna pisma

2.1.4 Osiguranje

Poslovne banke su prisiljene podići svoje stope zbog visokih kamatnih stopa Središnje banke Ruske Federacije. Stoga banke pri ocjeni solventnosti zajmoprimaca zahtijevaju dovoljno kolaterala za kredite od zajmoprimaca kako bi si osigurale jamstva za povrat kreditnih ulaganja. Međutim, malo je ljudi ili organizacija u poziciji pružiti vjerodostojna jamstva. U tom slučaju pribjegavaju jamstvima osiguravajućih društava. Oni pak uz naknadu na strani zajmoprimca preuzimaju punu odgovornost za otplatu kredita i kamata na njega. I ako u Rusiji osiguranje rizika povezanih s bankovnim aktivnostima još nije dovoljno rašireno, onda u zemljama s razvijenom ekonomijom čak i relativno male banke neće raditi ako prethodno ne vode računa o osiguranju svojih rizika.

Solventnost zajmoprimca je promjenjiva kategorija: u trenutku sklapanja ugovora može biti pozitivna u svakom pogledu, ali to ne jamči da će zajam biti vraćen zajmodavcu na vrijeme iu cijelosti do vrijeme isteka ugovora o zajmu. U ovoj situaciji, jedan od najprihvatljivijih i najciviliziranijih načina zaštite bankovnog kreditnog poslovanja je osiguranje bankovnog rizika.

Stručnjaci iz područja osiguranja dobro su upoznati s nekim vrstama osiguranja povezanih s aktivnim poslovanjem banaka, koja se dugo uspješno koriste u razvijenim zemljama. Posebnost ovih vrsta osiguranja je da istovremeno sa zaštitom interesa zajmoprimaca jamče otplatu kredita izdanih od strane banke.

Danas se u ruskoj praksi koriste sljedeće vrste osiguranja rizika povezanih s izdavanjem bankovnih zajmova:

-Osiguranje od odgovornosti zajmoprimca za neotplatu kredita

-Kolateralno osiguranje

-Životno i zdravstveno osiguranje zajmoprimca

Prilikom osiguranja odgovornosti zajmoprimca za neotplatu kredita, osiguranik je zajmoprimac. Predmet osiguranja je obveza osiguranika pravodobno i u cijelosti otplatiti kredit i kamate na njega. Rok osiguranja jednak je trajanju ugovora o kreditu.

Ugovor o osiguranju od odgovornosti zajmoprimca u pravilu se sklapa najkasnije u roku od 10 dana od trenutka kada banka uplati iznos kredita na račun zajmoprimca. Sklopljeni ugovor se formalizira izdavanjem police osiguranja osiguraniku. Ugovor mora jasno navesti da je zajam osiguran, kamata na njega ili oboje.

Osigurana svota u ugovoru o osiguranju utvrđuje se na temelju iznosa kredita i kamata na njega sukladno ugovoru o kreditu. Stope premija osiguranja utvrđuje osiguravajuće društvo kao postotak osigurane svote, uzimajući u obzir stupanj rizika po kreditu. Međutim, visoka stopa neispunjenja kredita čini osiguranje od odgovornosti dužnika vrlo rizičnim. Stoga ova vrsta osiguranja ima visoke stope plaćanja osiguranja.

Osigurana svota utvrđuje se pojedinačno u dogovoru s bankom vjerovnikom, na temelju visine očekivanih gubitaka koji mogu nastati trećim osobama tijekom poslovanja založene imovine na području navedenom u ugovoru o osiguranju.

U slučaju osiguranog slučaja, odnosno nevraćanja kredita, osiguravatelj se obvezuje osiguraniku isplatiti naknadu osiguranja kao naknadu u granicama osigurane svote dijela neotplaćenog kredita.

Po nastanku osiguranog slučaja ugovaratelj osiguranja je dužan:

-Obavijestiti osiguravatelja o nemogućnosti otplate kredita u roku od 5 dana od dana roka plaćanja navedenog u ugovoru o kreditu.

-Obustavite daljnje korištenje zajma

-Na zahtjev osiguravatelja dostaviti dokumente i druge materijale koji potvrđuju činjenicu i razloge nemogućnosti otplate kredita.

-Ako je krivnjom određene osobe nemoguće vratiti zajam, osiguratelju dajte materijale za korištenje njegovog prava na potraživanje od te osobe.

Stope osiguranja utvrđuju se pojedinačno za svaki ugovor, na temelju prirode korištenja prostora, i u prosjeku iznose 0,73-0,98% za štetu po zdravlje trećih osoba i 0,50-0,68% za štetu na imovini trećih osoba. Osiguravatelj ima pravo primijeniti rastuće koeficijente (od 1,0 do 3,0) i opadajuće koeficijente (od 1,0 do 2,0) na osnovne stope osiguranja ako postoje čimbenici koji značajno utječu na stupanj rizika.

Na temelju prijave osiguranika o nemogućnosti otplate kredita, osiguravatelj u roku od 20 dana od dana zaprimanja zahtjeva sastavlja akt o nepovratu kredita. Ovaj akt sastavlja se uz obvezno sudjelovanje predstavnika zajmoprimca i zajmodavca.

Nakon izvršenja akta isplaćuje se naknada iz osiguranja u visini nepodmirenog duga i kamata na njega, koje osiguranik vraća vjerovniku.

Za banku je ova vrsta osiguranja vrlo korisna, jer jamči ne samo povrat sredstava izdanih kao zajmove, već i dobit u obliku kamata na kredit.

Osiguranje kolaterala prisutno je u svim oblicima kreditiranja, kada se kolateral koristi kao osiguranje otplate kredita. Bit hipotekarnog osiguranja je da banke, ne želeći imati problema s prodajom hipotekarne imovine, obvezuju dužnika da je osigura.

Potreba za osiguranjem založene imovine je zbog mogućnosti oštećenja ili uništenja. Stoga, da biste dobili jamstvo sigurnosti kolaterala, ono mora biti osigurano. Ako zajmoprimac ne vrati kredit, banka će jednostavno dobiti naknadu od osiguravajućeg društva. Stoga većina banaka odbija izdati zajam na imovinu koja je kolateral, ako nije osigurana.

I zajmodavac i zajmoprimac mogu djelovati kao osiguranik, dok korisnik može biti i zajmodavac i zajmoprimac. Ovisno o tome, izdvajaju se tri sheme osiguranja kolaterala (tablica 4.).

Tablica 4

Sheme osiguranja kolaterala

ShemaOsiguranikKorisnik1Banka-kreditorBanka-kreditor2Zajmoprimac-zalogZajmoprimac-zalog3Zajmoprimac-zalogodavac Banka-zajmodavac

U prvom slučaju banka vjerovnik nastupa kao osiguranik i korisnik prema ugovoru o osiguranju. Prema ovoj shemi, premiju osiguranja plaća banka, ali je to uključeno u trošak zajma. Time se zajmodavcu, kao založnom vjerovniku, daje potpuna kontrola nad procesom osiguranja, pravo izbora osiguravatelja.

U drugom slučaju, osiguranik i korisnik po ugovoru o osiguranju je zajmoprimac-zalogodavac. To mu daje pravo na samostalan odabir osiguravajućeg društva, ali i obavlja sve financijske transakcije prema ugovoru o osiguranju. Kako ne bi izgubila kontrolu nad procesom plaćanja premije osiguranja i primanja naknade iz osiguranja, banka obvezuje zajmoprimca da sve doprinose i plaćanja vrši prijenosom sredstava s računa zajmoprimca u ovoj banci.

U trećoj shemi, zajmoprimac je osiguranik prema ugovoru o osiguranju, a zajmodavac je korisnik. Ova se shema u praksi koristi češće od drugih. Zajmodavcu daje dovoljnu kontrolu nad procesom osiguranja kolaterala, a hipotekaru daje pravo izbora osiguravajućeg društva. Financijske troškove po ugovoru o osiguranju snosi zajmoprimac.

Ugovori o životnom i zdravstvenom osiguranju zajmoprimca mogu se sklopiti kao kolateral za davanje kredita poduzetnicima ili drugim fizičkim licima.

Banke su vrlo zainteresirane za životno i zdravstveno osiguranje zajmoprimaca, jer je ono jedino jamstvo zaštite zajmoprimca od nepredviđenih okolnosti.

Predmet osiguranja po ugovoru o životnom i zdravstvenom osiguranju zajmoprimca su imovinski interesi koji se odnose na nanošenje štete životu i zdravlju osiguranika. Osiguravajući svoj život i zdravlje, zajmoprimac štiti ne samo sebe, već i svoje najmilije od rizika nevraćanja kredita, jer ako iz nekog razloga izgubi mogućnost povrata kredita banci (oštećuje se ili se razboli i zbog toga ostane bez posla), tada će otplata duga pasti nepodnošljiv teret na njegovu obitelj. Ova vrsta osiguranja često podrazumijeva invalidnost, uključujući i privremenu, odnosno dobivanje bolovanja na duže vrijeme. Cijene za ovu vrstu osiguranja uvelike variraju ovisno o mnogim čimbenicima. Vrijednost tarifne stope ovisi o različitim karakteristikama: spolu, dobi, bračnom statusu.

Korisnik ove vrste osiguranja je banka vjerovnik. U slučaju smrti osiguranika, koji je zajmoprimac po kreditu, ili gubitka njegove radne sposobnosti, isplata osiguranja osigurava otplatu kredita banci, a također otklanja potrebu ovrhe na založena imovina (prodati je radi otplate duga zajmoprimca). Ipak, i sam zajmoprimac je zainteresiran za životno i zdravstveno osiguranje zajmoprimca, budući da se u slučaju osiguranog slučaja (smrt, invalidnost I., II. skupine iz bilo kojeg razloga) isplati iznos kredita, uzimajući u obzir obračunate kamate, provodi osiguravajuće društvo, a ne zajmoprimac s invaliditetom i njegovi srodnici, predmet zaloga ostaje u vlasništvu zajmoprimca i (ili) članova njegove obitelji.

Dakle, životno i invalidsko osiguranje zajmoprimca u potpunosti pokriva rizik banke povezan sa smrću i invalidnošću zajmoprimca. Stoga je i najkorisniji za obitelj zajmoprimca, budući da osiguravajuće društvo preuzima odgovornost za otplatu kredita.

Prema riječima predstavnika osiguravajućih društava, preporučljivo je osigurati rizik dospjelih dugova (zbog više sile i okolnosti dužnika ili zbog prijevare). Tako banka može istovremeno smanjiti gubitke i smanjiti iznos izdvojen u rezerve iz gubitaka po kreditima. Suradnja banaka i osiguravajućih društava ima veliki potencijal. Osiguranje može utjecati na stabilnost i pouzdanost bankovnog sustava. U procesu brzog rasta potrošačkog kreditiranja, osiguranje pomaže u izbjegavanju mnogih problema, sve do bankrota.

2.2 Dodatne mjere za osiguranje otplate bankovnih kredita

2.2.1 Praćenje kreditnih rizika

Nakon izdavanja kredita, rad s zajmoprimcem ne prestaje. Banka prati kreditne rizike.

Praćenje kreditnih rizika je posao identificiranja znakova problematičnih kredita prije nastanka dospjelih dugova.

Svrha praćenja je identificirati, što je prije moguće, znakove da standardni zajam postaje problematičan zajam i poduzeti korake kako bi se osiguralo da se vrati prije nego što se pojave zaostale obveze. Rezultat praćenja je pravovremeni prestanak kreditiranja pojedinačnih zajmoprimaca, prilagodba kreditne politike, kao i primjena pravovremenih mjera za smanjenje potencijalnih gubitaka banke.

Praćenje obično provode poslovne jedinice banke u suradnji s odjelom kolaterala, budući da kolateral u obliku kolaterala zahtijeva posebnu kontrolu. Njegovi rezultati dostavljaju se odjelu za rizik. Nakon analize (kada se uoče problematični problemi), posuđivanje se obustavlja, traže se dodatne informacije, uključujući i od sigurnosne službe.

Praćenje je sustavna bankarska kontrola u procesu korištenja kredita. Može se sastojati od tri faze:

-Kontrola kvalitete kredita

-Praćenje poštivanja uvjeta ugovora o zajmu

-Kontrola statusa kolaterala

Kontrola kvalitete kredita uključuje praćenje financijskog stanja zajmoprimca nakon izdavanja kredita, jer njegovo pogoršanje može negativno utjecati na vjerojatnost kašnjenja po kreditu i kamate na njega. Tako se iz kategorije standardnih kredita može prijeći u skupinu s većim kreditnim rizikom.

Praćenje poštivanja uvjeta ugovora o zajmu sastoji se u provjeravanju zajmoprimčeve usklađenosti s kreditnim limitima koji su mu utvrđeni, namjenskim korištenjem zajma i pravovremenosti plaćanja kamata na kredit. Rezultat takve provjere može biti promjena u uvjetima kreditiranja ovog zajmoprimca. Rok kredita se može produžiti, kamatna stopa na kredit, kao i sam iznos kredita, može se smanjiti ili povećati.

Kontrola stanja kolaterala kredita sastoji se u provjeravanju da li zalogodavci posjeduju kolaterale, njihovoj usklađenosti sa sigurnošću kolaterala, procjeni trenutne tržišne vrijednosti kolaterala, njegove likvidnosti. U odnosu na jamce i jamce za kredite, banke sustavno ocjenjuju njihovu solventnost, za što im traže financijska izvješća.

Ako se u postupku provjere kolaterala utvrde odstupanja od norme, banka može zahtijevati od zajmoprimca da prijevremeno otplati kredit ili zamijeni kolateral likvidnijim ili dovoljnim.

U slučaju negativnih kretanja u financijskom položaju jamaca ili jamaca, banka može zahtijevati od dužnika da otplati kredit prije roka, zamijeni jamce ili jamce.

U sklopu praćenja kreditnih rizika banke provode različite poslove u cilju otplate kredita od strane zajmoprimca uz dospjele kamate. Na temelju rezultata praćenja, banke poduzimaju sljedeće korake u fazama:

-Revizija uvjeta ugovora o kreditu, sniženje kreditnog rejtinga dužnika, povećanje odbitka za formiranje rezerviranja za kreditne gubitke.

-Privlačenje dodatnih oblika osiguranja otplate kredita, dobivanje dodatne pomoći od strane drugih banaka od strane zajmoprimca, sporazumni sporazum između banke i zajmoprimca.

-Žalba jamcima ili jamcima u vezi s ispunjenjem njihovih obveza, prodajom kolaterala za kredit, prodajom duga zajmoprimca trećoj osobi.

2.2.2 Rješavanje problematičnih kredita

Veliku pozornost poslovne banke poklanjaju predviđanju problematičnih kredita u fazi razmatranja kreditnog zahtjeva i njegovog izvršenja. Kako bi se identificirali potencijalno problematični krediti u procesu kreditiranja, u bankarskoj praksi uočen je niz znakova koji upućuju na pogoršanje stanja kredita:

-Nedavna financijska nesolventnost zajmoprimca

-Odstupanja u informacijama o zajmoprimcu

-Česte promjene u menadžmentu poduzeća zajmoprimca

-Nezadovoljavajući čelnik poduzeća zajmoprimca

-Zajmoprimac pripada industriji koja trenutno ima poteškoća

-Svrha za koju se traži zajam nije jasno naznačena

-Nedostatak dodatnog kolaterala za kredit

-Zahtjevi za promjenu uvjeta kredita

Kada se utvrdi problem kredita, banka prvotno dogovara s zajmoprimcem program zajedničkih akcija kako bi osigurala njegovu otplatu, budući da u većini slučajeva zajmoprimac još nije izgubio sposobnost podmirivanja svojih obveza. Kako bi zadržale lojalnost kupaca dok kašnjenje ne dosegne 30-60 dana, banke radije rade s dužnicima same. I tek nakon što beskorisnost takve interakcije postane očita, dug se prenosi na naplatu trećoj strani.

Trenutno, kako bi optimizirali rad s lošim potraživanjima po kreditima, banke su počele prenositi naplatu potraživanja specijaliziranim organizacijama - agencijama za naplatu. U inozemnoj praksi otkup dugova od strane agencija za naplatu smatra se jednim od najučinkovitijih načina za njihovo vraćanje. Agencije za naplatu u Rusiji djeluju od 2004. godine. Obveze agencije prema ugovoru o uslugama uključuju utvrđivanje od dužnika razloga nevraćanja duga.

Po potrebi agencija traži dužnika. Ako se s dužnikom ne može sporazumno dogovoriti o restrukturiranju duga i njegovoj naknadnoj otplati, agencija podnosi tužbu s ovrhom na imovini dužnika i naknadno kontrolira postupak ovrhe. Dovođenje situacije na suđenje od strane dužnika negativno utječe na njegovu kreditnu povijest.

U drugoj polovici 2011. godine planira se podnošenje zakona ² O poslovima naplate dospjelih potraživanja ² . Kada stupi na snagu, dio postojećih ovlasti ovršenika može se prenijeti na agencije za naplatu. S tim u vezi, banke će češće posezati za uslugama agencija za naplatu radi dobivanja sudskih odluka i rada s ovršenicima. Može se očekivati ​​i povećanje potražnje poslovnih organizacija za uslugama naplate osiguranih kredita (prije svega hipotekarnih i autokredita).

2.3 Utjecaj financijskog stanja zajmoprimca na izbor oblika osiguranja otplate kredita

Opseg korištenja različitih oblika osiguranja otplate kredita, s obzirom na stupanj učinkovitosti ovih oblika, ovisi o stvarnoj ekonomskoj situaciji koja se razvija pod utjecajem brojnih čimbenika. Glavni su financijsko stanje zajmoprimca i kvaliteta kolaterala koje ima.

Financijsko stanje zajmoprimca određuje se razinom njegovih prihoda, razinom profitabilnosti i udjelom rezerviranja vlastitim sredstvima. U skladu s tim, postoje tri skupine zajmoprimaca s različitim stupnjevima rizika neispunjenja kredita:

-Imati besprijekorno financijsko stanje

-Imati zadovoljavajuće financijsko stanje

-Imati nezadovoljavajuće financijsko stanje

Prema dostupnosti i kvaliteti kolaterala, svi zajmoprimci su podijeljeni u četiri rizične skupine:

-Besprijekorna sigurnost

-Dovoljna, ali nepovoljna odredba

-Kolateral koji je teško procijeniti

-Nedovoljna ponuda

Ovisno o pripadnosti zajmoprimca određenoj skupini, mijenja se i stupanj rizika neispunjenja kredita za banku. Sukladno tome, postoji potreba za korištenjem jednog ili drugog oblika osiguranja otplate kredita.

Budući da u praksi ti čimbenici djeluju u kombinaciji, neki čimbenici u većoj ili manjoj mjeri utječu na druge. Ovisno o stupnju međusobne povezanosti ovih čimbenika, zajmoprimci se mogu razvrstati u pet skupina (tablica 5.).

Tablica 5

Klasifikacija zajmoprimaca ovisno o financijskom stanju i kvaliteti kolaterala

Grupa Financijsko stanje zajmoprimca Kvaliteta kolaterala 1 Besprijekorno Bilo kakvo 2 Bilo Besprijekorno 3 Zadovoljavajuće Dovoljno, ali nije povoljno 4 Zadovoljavajuće Teško za procjenu 5 Nezadovoljavajuće Nedovoljno

Zajmoprimci prve skupine imaju besprijekorno financijsko stanje, pa im izbor oblika zaloga za kredit nije bitan.

Zajmoprimci druge skupine mogu imati bilo koje financijsko stanje, jer imaju besprijekornu kvalitetu kolaterala. Kao oblik osiguranja otplate zajma mogu koristiti zalog lako utrživih vrijednosnih papira, depozita, potraživanja i valutnih vrijednosti.

Zajmoprimci treće skupine kao jamstvo za otplatu kredita koriste zalog imovine, uzimajući u obzir njezinu procjenu, hipotekarno osiguranje, kao i jamstva i jamstva.

Zajmoprimci četvrte skupine koriste jamstvo financijski stabilne organizacije ili solventnih osoba kako bi osigurali otplatu kredita, budući da nemaju dovoljno vlastitih izvora za otplatu kredita. Oni također mogu koristiti osiguranje od odgovornosti zajmoprimca ili životno i zdravstveno osiguranje zajmoprimca.

Zajmoprimci pete skupine imaju visok stupanj kreditnog rizika, pa s njima radije ne uspostavljaju kreditne odnose. Ili ugrađuju, ali samo pod uvjetima jamstva ili bankovnog jamstva.

Poglavlje 3. Osiguranje kao oblik otplate auto kredita

3.1 Opća načela djelovanja DD ² Baltinvestbank ²

Otvoreno dioničko društvo "Baltic Investment Bank" je komercijalna kreditna organizacija osnovana odlukom osnivača. Banka je registrirana od strane Centralne banke Ruske Federacije 13. prosinca 1994. godine, opća dozvola Centralne banke Ruske Federacije 3176.

Banka se smatra osnovanom od trenutka državne registracije. Poruka o osnivanju OJSC-a ² Baltinvestbank ² objavljeno je u tisku.

² Baltinvestbank ² je pravna osoba, posjeduje zasebnu imovinu evidentiranu u samostalnoj bilanci, može u svoje ime stjecati i ostvarivati ​​imovinska i osobna neimovinska prava, snositi odgovornost, biti tužitelj i tuženik na sudu.

² Baltinvestbank ² dio je bankarskog sustava Ruske Federacije te se u svom djelovanju rukovodi zakonodavstvom Ruske Federacije, regulatornim dokumentima Središnje banke Ruske Federacije, Statutom Banke, odlukama Uprave i Odbora Direktori Banke.

Banka za svoje obveze odgovara svom svojom imovinom. Dioničari dd ² Baltinvestbank ² ne odgovaraju za obveze banke i snose rizik gubitaka povezanih s njezinim djelovanjem, u okviru vrijednosti svojih udjela. Banka ne odgovara za obveze svojih dioničara. Banka ne odgovara za obveze države i njezinih tijela. Država ne odgovara za obveze banke, osim u slučajevima kada je sama država preuzela takve obveze.

Banka je stvorena bez ograničenja razdoblja djelovanja. Banka je pri donošenju odluka neovisna o državnim tijelima.

Banka ima okrugli pečat s punim nazivom tvrtke na ruskom i engleskom jeziku te naznakom njezine lokacije. Banka također posjeduje pečate, obrasce sa svojim nazivom, vlastiti amblem, zaštitni znak i druga sredstva vizualne identifikacije.

Glavna svrha JSC ² Baltinvestbank ² je ostvarivanje dobiti pružanjem bankarskih, financijskih, savjetodavnih, informacijskih usluga, bankarskih poslova i drugih transakcija.

OJSC ² Baltinvestbank ² na temelju opće dozvole Centralne banke Ruske Federacije, pravo obavljanja sljedećih bankarskih poslova:

-Privlačenje sredstava fizičkih i pravnih osoba u depozite (na zahtjev i na određeno vrijeme);

podučavanje

Trebate pomoć u učenju teme?

Naši stručnjaci će savjetovati ili pružiti usluge podučavanja o temama koje vas zanimaju.
Pošaljite prijavu naznačivši temu odmah kako biste saznali o mogućnosti dobivanja konzultacija.

Svaki se zajmoprimac susreo s pojmom „kolaterala zajma“, koji ima izravan utjecaj na uvjete kredita koje nudi banka, au nekim slučajevima je i obavezan zahtjev kreditne institucije (npr. kolateral za nekretnine u hipotekarni kredit). Razmislite što je to i koje vrste sigurnosti postoje?

Osiguranje kredita. Što je?

Kolateral zajma je jamstvo da će zajmoprimac ispuniti obveze vraćanja duga vjerovniku.

Banka može smanjiti rizike nevraćanja duga osiguranjem kredita zalogom pokretnine ili nekretnine, kao i na druge načine predviđene zakonom ili ugovorom. U skladu s člankom 33. Federalnog zakona br. 395-1-FZ, ako zajmoprimac prekrši ugovorne obveze, banka ima pravo zahtijevati prijevremenu otplatu zajma i kamate na njega, kao i naplatiti založena imovina.

Banka u pravilu ublažava uvjete onima koji daju takva jamstva (na kredit bez osiguranja kamate su obično veće).

Vrste osiguranja otplate kredita

Sva jamstva koja banka prihvaća kao osiguranje otplate kredita dijele se na osnovna i dodatna.

Glavne uključuju:

• vlasništvo;
• pokretna imovina (prijevoz, posebna oprema i sl.);
• oprema;
• domaće životinje;
• robno-materijalna imovina (TMC).

Dodatni oblici osiguranja kredita uključuju:

• bankovna garancija;
• prava potraživanja prema ugovoru;
• mjenice i depoziti;
• osiguranje;
• jamčiti.

Također, dodatne vrste osiguranja uključuju imovinski kolateral povezan s opterećenjem antikviteta, nakita i drugih dragocjenosti.

Pogledajmo pobliže svaku vrstu osiguranja zajma.

Vlasništvo

Bilo koja nekretnina može se prenijeti na banku kao zalog. Bilo da se radi o stambenim, poljoprivrednim zgradama ili poslovnim prostorima. Nerado daju kredite osigurane zgradama koje su jedino stanovanje zajmoprimca. Doista, na temelju zakona, takvi prostori se ne mogu uvijek povući i prodati na dražbi.

Prilikom prijenosa nekretnine kao kolaterala, zajmoprimac mora potvrditi svoja prava na posjedovanje i raspolaganje tom nekretninom. Za to banka osigurava:

• potvrda o vlasništvu;
• dokumenti koji potvrđuju način stjecanja (ugovor o kupoprodaji ili zamjeni, potvrda o nasljeđivanju, ugovor o privatizaciji ili zajedničkoj gradnji i sl.);
• izvod iz Jedinstvenog državnog registra prava na nekretninama i prometa s njima (EGRP).

Neke banke mogu zahtijevati dodatnu dokumentaciju.

Ugovor o prijenosu nekretnine u zalog (drugi naziv je hipotekarni ugovor) mora biti registriran kod tijela Rosreestra. Od trenutka takve uknjižbe na nekretninu se nameće teret. Odnosno, u potvrdi o vlasništvu pojavljuje se napomena da je imovina založena i od sada se ne može prodavati, darovati ili na drugi način prenositi na treće osobe.

Pokretna imovina

Najčešći primjer je zalog transporta i poljoprivrednih strojeva. U tom slučaju potrebno je banci dostaviti originalni TCP, potvrdu o državnoj registraciji vozila i ugovor o prodaji. Istodobno, putovnica vozila će se čuvati u banci zajedno s drugim primjerkom ugovora o kreditu tijekom cijelog razdoblja kredita. On će biti predan tek nakon potpunog ispunjenja svih obveza.

Programi kreditiranja za pravne osobe uključuju doprinos vlastitih sredstava. U pravilu je njihova veličina 10-20%. U sklopu takvog kredita banka će dobavljaču morati donijeti izvornik ili ovjerenu presliku naloga za plaćanje za plaćanje ove naknade.

Oprema, životinje i roba i materijal

Založena oprema ne bi trebala biti stacionarna i jedinstvena, jer je to prepreka njezinoj mogućoj prodaji. Osim toga, sve njegove komponente moraju biti ispravne, a godina proizvodnje i stupanj istrošenosti moraju biti u skladu sa zahtjevima određene banke.

Prilikom davanja opreme u zalog, financijska institucija će svakako zahtijevati da dostavite inventarne kartice za svaku jedinicu. To je neophodno za njegovu daljnju identifikaciju. Uostalom, banka će povremeno provoditi inspekcije kolaterala na licu mjesta kako bi osigurala njegovu dostupnost i sigurnost.

Na zalog poljoprivredne stoke također se postavlja niz zahtjeva. Starost životinja ne smije biti veća od 5 godina, a za cijelo vrijeme posudbe zalogodavac im mora osigurati normalne uvjete zatočenja. Tako je, na primjer, jedan od dokumenata koji su potrebni u okviru takvog kreditiranja potvrda o dostupnosti krme. U slučaju prisilnog klanja jedne ili više životinja, zalogodavac mora izvršiti ekvivalentnu zamjenu zaloga. Odnosno, da drugu stoku, identičnu po svojim karakteristikama, prebaci u banku kao teret. Za provjeru dostupnosti i sigurnosti zaloga koriste se popisi inventara koji označavaju oznaku svake životinje.

Kako bi osigurale otplatu kredita, financijske institucije će kao zalogu prihvatiti i određene stavke zaliha: sirovine, materijale, robu za daljnju prodaju itd. Ova vrsta imovine ima povećan rizik gubitka, stoga ne može biti jedini kolateral. Banka će u pravilu zahtijevati još jedno jamstvo za robu i materijal.

Dokumenti koji potvrđuju pravo vlasništva ovdje su kupoprodajni ugovori, fakture i tovarni listovi. U slučaju nužne prodaje predmeta zaloga ili njegove uporabe u proizvodnim djelatnostima, zalogodavac je dužan nadoknaditi sastav založene imovine na teret robe i materijala jednake vrijednosti i svojstava.

Zadužnica i depozit

Mjenica je vrijednosni papir (sastavljen i zakonski ovjeren), na kojem se bez problema mogu primiti sredstva od osobe (trasata) koja ju je potpisala. Osim toga, imatelj mjenice može dobiti i kamatu na nju (ako su takvi uvjeti navedeni u mjenici). Zato financijske institucije vole i rado prihvaćaju ove vrijednosne papire kao zalog.

Kao jedan od dodatnih oblika osiguranja može poslužiti i standardni depozit u istoj banci. Ovdje postoji samo jedna nijansa - dokumentacija o zajmu sadržavat će nalog zajmoprimca za otpis sljedećih plaćanja na teret depozita u slučaju nedostatnih sredstava na računu zajma.

Prava potraživanja prema ugovoru

Ova privremena mjera podrazumijeva da zajmoprimac na banku prenosi pravo da od kupca zahtijeva plaćanje prema ugovoru. Takvo pravo je založeno po preostaloj vrijednosti, t.j. sve akontacije se odbijaju od ukupnog iznosa ugovora.

Preduvjet za ovaj oblik kolaterala je otvaranje tekućeg računa kod banke vjerovnika na koji će se primati sredstva.

bankovna garancija

Ovdje u kreditne odnose stupa treća osoba – banka koja preuzima određene obveze ako zajmoprimac nije u mogućnosti vratiti dug. Ovo je svojevrsno jamstvo koje izdaje financijska institucija.

Za izdavanje bankovnog jamstva zajmoprimac mora jamcu (jamcu) dostaviti paket dokumenata za analizu njegovih financijskih i gospodarskih aktivnosti. Morate razumjeti da niti jedna financijska institucija neće jednostavno jamčiti za vas. Za izdavanje jamstvenog dokumenta banka mora biti uvjerena u pouzdanost i solventnost podnositelja zahtjeva.

Osiguranje

Jedno od dodatnih jamstava otplate duga je osiguranje. Postoje 2 opcije dizajna:

1. Osiguranje od nezgode i gubitka posla. Odnosi se na pojedince koji djeluju kao zajmoprimci prema ugovoru o zajmu.

2. Osiguranje kolaterala. Broj rizika ovdje uključuje oštećenje imovine od strane trećih osoba, krađu, krađu, izloženost prirodnim katastrofama i katastrofama uzrokovanim ljudskim djelovanjem. Konkretna lista rizika ovisi o programu kreditiranja i obliku kolaterala. Na primjer, za auto kredite, glavni uvjet je registracija CASCO-a.

U slučaju osiguranog slučaja, odgovornost za plaćanje duga snosi osiguravajuće društvo.

Jamčiti

Uzima se u obzir za bilo koji program kreditiranja. To nam je možda poznato u okviru potrošačkog kreditiranja, te jamstva za pravne osobe.

Prilikom podnošenja zahtjeva za poslovni zajam, jamci moraju biti:

• Voditelj organizacije;
• osnivači s udjelom u temeljnom kapitalu većem od 25%;
• poduzeća koja su dio grupe povezanih društava.

U nekim slučajevima moguće je jamstvo općine. Ali to "radi" ako postoji odgovarajući sporazum između MO i banke vjerovnika.

Obračun jamčevine

Svaka vrsta jamstva ima svoj trošak koji se uzima u obzir pri izračunu primjerenosti jamstva. Dovoljan je iznos koji je u stanju pokriti glavnicu duga, provizije na kredit i otplatu kamata tijekom razdoblja namirenja koje utvrđuje banka. Obično je ovo razdoblje 3 mjeseca. ili šest mjeseci.

Na primjer, planira se zaključiti ugovor o zajmu pod sljedećim uvjetima:

• iznos kredita - 250.000 rubalja;
• stopa - 19% godišnje;
• provizija za servisiranje računa kredita - 1% godišnje;
• obračunsko razdoblje - 3 mjeseca (ili 92 dana).

Dobivamo sljedeće:

250000+(19+1)/100*92/365*250000=250000+0,2*0,25*250000=262500 rub.

Sada smo izračunali takozvanu vrijednost kolaterala, koja se uzima u obzir pri analizi adekvatnosti kolaterala.

Ali uz puni trošak, niti jedna banka neće uzeti imovinu kao kolateral. Primjenjuju se tzv. korekcijski faktori koji usklađuju cijenu kolaterala. To se radi kako bi se otklonili mogući rizici povezani s smanjenjem tržišne vrijednosti nekretnine ili nemogućnošću njezine brze prodaje.

Svaka banka postavlja svoju ljestvicu kvota, ali u prosječnoj verziji to izgleda ovako:

• nekretnine - ne više od 0,8;
• oprema - ne više od 0,7;
• uredska oprema i osobne dragocjenosti - ne više od 0,6;
• vozila - ne više od 0,7;
• Inventar i gotovi proizvodi - ne više od 0,5.

Ove brojke znače da se stvari prihvaćaju kao zalog u iznosu koji ne prelazi 80% (70%, 60%, 50% itd.) vrijednosti.

Dijeljenjem vrijednosti kolaterala s faktorom usklađivanja dobivamo traženu tržišnu vrijednost kolaterala.

U našem primjeru to će izgledati ovako:

• 262500 / 0,8 \u003d 328 125 rubalja. (prilikom davanja u zalog nekretnine);
• 262500 / 0,7 = 375 000 rubalja. (u odnosu na opremu i vozila);
• 262500 / 0,6 \u003d 437 500 rubalja. (prilikom prijenosa uredske opreme i osobnih dragocjenosti u banku);
• 262500 / 0,5 \u003d 525 000 rubalja. (uz zalog robe i materijala).

Jednostavno rečeno, tržišna vrijednost kolaterala mora biti najmanje 328.125 rubalja. (ovisno o obliku kolaterala), ali istovremeno će se u dokumentaciji zajma pojaviti vrijednost kolaterala od 262.500 rubalja.

Pravila za kreditiranje fizičkih lica od strane poslovne banke predviđaju određene metode za osiguranje otplate zajma.

Jamac je solidarno odgovoran sa zajmoprimcem prema ugovoru o zajmu.

Za jamce je određena dobna granica: jamstvo se prihvaća od građana od 18 do 60 godina, dok se podrazumijeva da rok otplate kredita nastupa prije nego što jamac navrši 60 godina života. Kada banka kao kolateral po ugovoru o kreditu prihvaća samo jamstva fizičkih lica (bez drugih kolaterala), moraju biti ispunjeni sljedeći uvjeti: *

za kredite u rasponu od 100 do 1000 američkih dolara (ili protuvrijednosti ovih iznosa u rubljama) daju se najmanje dva jamstva; *

za kredite u rasponu od 1.001 do 5.000 američkih dolara (ili protuvrijednosti ovih iznosa u rubljama) - najmanje četiri jamstva; *

za kredite u rasponu od 5.001 do 10.000 američkih dolara (ili protuvrijednost u rubljama ovih iznosa) - najmanje pet jamstava; *

ne odobravaju se zajmovi iznad 10.000 USD (ili protuvrijednost u rubljama ovog iznosa) u nedostatku zaloga imovine (uključujući vrijednosne papire).

Solventnost jamaca utvrđuje se slično kao i solventnost zajmoprimca, s tom razlikom da je K = 0,3, bez obzira na vrijednost Dh.

Kao kolateral od fizičkih osoba prihvaćaju se sljedeće: *

štedne potvrde Sberbank Rusije na donositelja; *

dionice i mjenice Sberbank Rusije; *

Tekući vrijednosni papiri mogu se prihvatiti kao zalog od pravnih osoba, čiji je popis utvrđen propisima za prihvaćanje dokumentarnih vrijednosnih papira kao zalog po ugovorima o zajmu u rubljama.

Procijenjena vrijednost potvrda o štednji Sberbank Rusije iznosi 100% njihove nominalne vrijednosti (bez kamata). Procijenjena vrijednost vrijednosnih papira utvrđuje se na temelju regulatornih dokumenata Štedionice Rusije. Zajmoprimcu se izdaje potvrda o prihvaćanju vrijednosnih papira na prethodno razmatranje.

Prilikom korištenja imovine osiguranja kao jamstva za otplatu kredita, zajmoprimac mora dostaviti sljedeće dokumente:

a) kod davanja u zalog nekretnine: 1.

dokumenti koji potvrđuju vlasništvo nad ovom nekretninom: *

potvrda o vlasništvu nad stanom, kućom, ugovorom; *

ugovor o privatizaciji, kupoprodaji, zamjeni itd., uključujući: *

potvrda o vlasništvu nad zemljištem; državni akt o vlasništvu nad zemljištem; *

javnobilježnički ovjereni prodajni list upisan od strane mjesnog odbora za zemljišne resurse i upravljanje zemljištem; 2.

polica osiguranja po kojoj je banka korisnik, uz obvezno godišnje (ili u drugim razmacima ovisno o razdoblju osiguranja) ponovno izdavanje za punu vrijednost imovine ili iznos osiguran zalogom. Imovina mora biti osigurana od cijelog paketa rizika; 3.

isprava o teritorijalnim granicama zemljišne čestice (preslika nacrta granica parcele), koju izdaje Povjerenstvo za zemljišne resurse i upravljanje zemljištem; tlocrt kuće (za stambene zgrade, vikendice); 4.

rješenje (akt) o prijemu u funkciju stambene zgrade; dopuštenje državnih tijela za građenje, projektnu i proračunsku dokumentaciju usuglašenu prema utvrđenom postupku; 5.

potvrdu ZTI-a ili drugog tijela koje provodi registraciju i tehnički popis imovine; 6.

kopiju financijskog osobnog računa (za stan); 7.

izvod iz kućne knjige (za stan); osam.

dokumenti koji potvrđuju nepostojanje nepodmirenih obveza u obveznim plaćanjima (potvrda o nepostojanju zaostalih plaćanja komunalnih usluga, knjižice za plaćanje usluga (predočene), potvrde i potvrde o plaćanju poreza); 9.

karakteristike stana (obrazac 7); 10.

potvrda o registraciji (obrazac 9); jedanaest.

javnobilježnički ovjerena suglasnost svih vlasnika stana za prijenos u zalog, a ako u obitelji ima maloljetnih osoba – odgovarajuća dozvola organa starateljstva i starateljstva.

Prilikom davanja u zalog stečene imovine, relevantni dokumenti se dostavljaju u roku od dva mjeseca od primitka kredita.

b) prilikom zalaganja vozila: *

tehnički certifikat; *

policu osiguranja prema kojoj je banka korisnik, uz obaveznu godišnju obnovu za puni trošak vozila ili za iznos osiguran zalogom. Vozilo mora biti osigurano od opasnosti od krađe i oštećenja.

Popis osiguravajućih društava u kojima se može osigurati založena imovina (osim vrijednosnih papira) utvrđuje Sberbank Rusije.

Procijenjena vrijednost nekretnina, vozila i druge imovine utvrđuje se na temelju stručnog mišljenja stručnjaka banke za nekretnine ili podružnice banke koja ima dozvolu za ovu vrstu djelatnosti.

U bankarskoj praksi izvor otplate kredita može biti prihod od prodaje proizvoda, kao i imovina u vlasništvu zajmoprimca.

Prihodi od prodaje proizvoda jedan je od glavnih izvora otplate bankovnih kredita. Međutim, on služi kao pravo jamstvo otplate kredita samo za financijski stabilna poduzeća (koja imaju visoku razinu profitabilnosti i visoku sigurnost vlastitog kapitala). Takva poduzeća imaju ne samo sustavni priljev novca, već i povećanje gotovine u smislu generiranja dobiti, kao i nadopunjavanja temeljnog kapitala.

Za financijski stabilna poduzeća koja su prvorazredni klijenti banke, čini se da je zakonska konsolidacija u ugovoru o kreditu otplate kredita na teret pristiglog prihoda sasvim dovoljna. U tom se slučaju između banke i zajmoprimca razvija odnos čistog povjerenja, koji podrazumijeva ispunjenje obveza zajmoprimca za otplatu kredita bez davanja dodatnih jamstava.

Za poduzeća koja ne spadaju u prvorazredne zajmoprimce, potrebno je imati dodatna i stvarna jamstva otplate kredita. To uključuje: jamstva, jamstva, zalog imovine i prava, ustupanje tražbina i prava, prijenos vlasništva, osiguranje. Ovi oblici osiguranja povrata zajma sastavljaju se posebnim dokumentima koji imaju pravnu snagu i osiguravaju određeni izvor zajmodavcu za otplatu kredita u slučaju da zajmoprimac nema sredstava u trenutku dospijeća obveze.

Pogledajmo pobliže ove obrasce za otplatu kredita.

Jamčiti služi kao obveza jamca da po nastanku jamstvenog događaja plati određeni iznos za zajmoprimca (obično zajamčeni slučajevi uključuju neplaćanje dužnika kamata ili dijela kredita u određenom roku). Postoji nekoliko vrsta jamstava koja se razlikuju po predmetu jamstvene obveze, postupku izdavanja jamstva i izvoru sredstava kojim se jamči plaćanje.

Predmet zajamčene obveze mogu biti financijski stabilna poduzeća ili posebne institucije koje imaju sredstva (osiguravajuća društva, banke). Izvor jamstva koje daje financijski stabilna organizacija su vlastita sredstva organizacije (u ovom slučaju potrebni su podaci o kreditnoj sposobnosti poduzeća jamca).

Jamstva se daju u obliku posebne isprave (jamčevo pismo) i u obliku natpisa na mjenici - aval (aval je jamstvo za mjenicu koju je izvršila osoba u obliku posebnog jamstvenog upisa ili zasebnu ispravu; osoba koja je izvršila aval preuzima odgovornost za ispunjenje obveza bilo koje od mječnicnih obveznika; aval može jamčiti za cijeli iznos mjenice ili za njegov dio).

Jamčiti- Riječ je o ugovoru s jednostranim obvezama, prema kojem je jamac dužan po potrebi platiti dug zajmoprimca vjerovniku. Od posebne je važnosti činjenica da je odgovornost jamca ograničena samo na obveze koje priznaje sam dužnik. Za pravne osobe jamstvo se, za razliku od jamstva, sastavlja pisanim ugovorom između banke i jamca. U skladu s njim, potonji se obvezuje vratiti dug zajmoprimca vjerovniku u određenom roku. Ugovorom se može odrediti maksimalni iznos za koji jamac jamči da će ga vratiti. Za korištenje ovog oblika kreditnog osiguranja potrebna je temeljita analiza kreditne sposobnosti jamca. Za fizička lica, jamstvo se izdaje preko javnobilježničkog ureda.

Prilikom primanja jamstvenih pisama i garancija, kao i prilikom izdavanja avala, banke moraju pažljivo provjeriti vjerodostojnost potpisa i podobnost osoba koje su ih stavile (za to banke imaju knjige ovlaštenih osoba (potpisa) u kojima se upisuje krug osoba ovlaštenih za potpisivanje isprava o plaćanju i uzorke njihovih potpisa).

Zalog imovine klijenta- jedan od najčešćih oblika osiguranja otplate bankovnog kredita. Zalog imovine proizlazi iz založne obveze koju je zajmoprimac izdao vjerovniku i kojom se potvrđuje pravo potonjeg, u slučaju neispunjenja obveze plaćanja, na povlašteno namirenje tražbina na teret vrijednosti založene imovine. Da bi ostvario ovo pravo, vjerovnik ne treba pokrenuti sudski postupak protiv zajmoprimca.

U inozemnoj praksi predmet zaloga nije samo imovina u vlasništvu komitenta, već i prava na zgradama, građevinama, zemljištu koje iznajmljuje.

Struktura zaloga može se prikazati dijagramom.

Predmet zaloga može biti svaka zajmoprimčeva imovina na koju se, u skladu sa zakonom, može oduzeti. Istodobno, ova imovina mora ispunjavati dva uvjeta da bi se klasificirala kao predmet zaloga: prihvatljivost i dostatnost.

Podobnost stavki zaliha za kolateral utvrđuje se prema dva kriterija:

• kvaliteta vrijednosti;
• sposobnost vjerovnika da vrši kontrolu nad njihovom sigurnošću.

Kriteriji kvalitete zaliha su: brzina prodaje, relativna stabilnost cijena, mogućnost osiguranja, dugotrajno skladištenje.

Važno je ne samo odrediti kriterij kvalitete i odabrati vrijednosti u skladu s njim, već i osigurati njihovu sigurnost. Samo u tom slučaju zalog dragocjenosti može biti jamstvo otplate kredita. Stoga je najpouzdaniji način da se osigura sigurnost založenih vrijednosti prenošenje na vjerovnika, tj. banka. U tom slučaju zajmoprimac ostaje vlasnik založene imovine s neizravnim vlasništvom. Ne može raspolagati i koristiti založenim vrijednostima. Ova vrsta kolaterala naziva se zalog. Vjerovnik stječe pravo korištenja založene imovine hipotekom. Istodobno, na njega prelazi obveza pravilnog održavanja i čuvanja založene stvari, snositi odgovornost za njezin gubitak i oštećenje. Kao hipotekarni predmeti mogu biti: valutne vrijednosti, plemeniti metali, umjetnička djela, nakit.

Založno pravo predviđa mogućnost pohranjivanja založenih zaliha kako u neutralnim skladištima tako iu skladištima zajmoprimca. U ovom slučaju, zalog robe provodi se prijenosom skladišnog zapisa na vjerovnika (banku). Često se skladišni račun izdaje banci koja kontrolira sigurnost dragocjenosti i postupak izdavanja računa. Banka dopušta povlačenje tereta iz skladišta tek nakon što se isti proda, a prihod se koristi za otplatu kredita.

U slučaju da založene vrijednosti ostanu na skladištu u skladištima neutralne organizacije ili kod zajmoprimca, moguć je drugačiji režim njihovog raspolaganja.

Kod čvrstog zaloga pretpostavlja se nepromjenjivost založenih vrijednosti u smislu iznosa i stanja. Istodobno, zajmoprimac nema pravo trošiti te dragocjenosti, bez obzira na to jesu li pohranjene u njegovim skladištima ili skladištima specijalizirane organizacije.

Ostale vrste zaloga su zalog robe u prometu i zalog robe u preradi.

Zalog robe u prometu koristi se pri kreditiranju trgovačkih organizacija, koje moraju stalno imati zalihe dragocjenosti kako bi ih stavile na prodaju. U ovom slučaju, kolateral nije samo u posjedu, već i na raspolaganju i korištenje zajmoprimca. Ovom vrstom zaloga organizacija može zamijeniti jednu založenu vrijednost drugom, ali uvjet za korištenje dobara je njihova obvezna obnova u visini utrošenih vrijednosti. Posebnost zaloga robe u preradi je pravo zajmoprimca na korištenje založenih sirovina i materijala u proizvodnji, uključivanje poluproizvoda i gotovih proizvoda u založene stavke. Obrada dragocjenosti od strane banke dopuštena je ako se dokaže da će se preradom dobiti proizvod veće vrijednosti nego prije nje. Za dokaz je prikazana posebna kalkulacija koja prikazuje količinu i cijenu založene sirovine i materijala, razdoblje njezine obrade, prosječni prinos prerađenih proizvoda i mjesto skladištenja.

Ova vrsta kolaterala koristi se za kreditiranje industrijskih poduzeća, posebice za preradu poljoprivrednih sirovina.

Različite vrste zaloga materijalne imovine (ili isprava o namiri koja ih predstavlja) imaju nejednak stupanj jamstva otplate kredita. Najstvarnije jamstvo ima zalog i solidan zalog, popraćen skladištenjem založenih dragocjenosti u javnim skladištima pod kontrolom banke. Ostale vrste kolaterala imaju uvjetna jamstva za otplatu kredita.

Budući da se u tržišnoj ekonomiji situacija s prodajom robe može brzo promijeniti, vrijednost založenih vrijednosti uvijek je veća od iznosa zajma. Ovom odredbom definiran je pojam dostatnosti predmeta zaloga. Kod posudbe zaliha, maksimalni iznos kredita obično ne prelazi 85% vrijednosti kolaterala. Ova razlika stvara dodatno jamstvo za banku za otplatu kredita u slučaju nepredviđenih okolnosti.

Uz kredite osigurane zalihama, inozemne banke uvelike prakticiraju izdavanje kredita osiguranih potraživanjima, vrijednosnim papirima i mjenicama.

Prihvatljivost potraživanja za kolateral određuje se kriterijima kao što su kvaliteta robe koja se prodaje i kupčeva financijska snaga. Maksimalni iznos kredita za potraživanja ne može biti veći od 50-90% njihove vrijednosti.

Kriteriji za kvalitetu vrijednosnih papira u smislu njihove prihvatljivosti za kolateral su mogućnost brze prodaje (visoka likvidnost) i financijsko stanje izdavatelja. U tom smislu državni vrijednosni papiri s brzim prometom imaju najvišu ocjenu kvalitete u inozemnoj praksi. Prilikom njihove posudbe maksimalni iznos zajma može doseći 95% vrijednosti vrijednosnih papira. Kod korištenja drugih vrijednosnih papira kao kolaterala (na primjer, dionica koje izdaju tvrtke), iznos kredita iznosi 80-85%. U ovom slučaju ne govorimo o dionicama koje izdaje društvo zajmoprimac, već o onima koje je stekao na tržištu vrijednosnih papira, budući da je ulaganje u vrijednosne papire njegova nekretnina.

Glavni uvjet za zadužnicu kao predmet kolaterala je obveza iskazivanja stvarne robne transakcije. Također je potrebno voditi računa o roku plaćanja na računu, kvaliteti i asortimanu robe koja se prodaje na rate. Maksimalni iznos kredita je 75-90% vrijednosti jamstva.

Založno pravo može se odnositi i na depozite u istoj banci koja izdaje kredit. Prilikom primanja bankovnog kredita za tekuće proizvodne potrebe, poduzeće može koristiti stvorene depozite u odgovarajućem iznosu kao kolateral. Ako je depozit izdat potvrdom, tada se polaže u banci. Ako dođe do kašnjenja u otplati kredita na teret prispjelih sredstava, banka će osigurati otplatu kredita na teret depozita.

Mješoviti instrumenti osiguranja uključuju kolaterale za robu u skladištu, trgovačke isprave (računi dužnika), mjenice. Zahtjevi za sastavne elemente mješovitog zaloga ostaju isti kao što je gore opisano.

Na ustupanje potraživanja i faktura zajmoprimac prenosi na vjerovnike svoja potraživanja prema trećoj osobi.

dodjela (cesija)- Riječ je o ispravi zajmoprimca (cedenta), u kojoj on svoje potraživanje (potraživanja) ustupa vjerovniku (banci) kao jamstvo za otplatu kredita.

Ugovorom o ustupanju predviđen je prijenos na banku prava na primanje sredstava po ustupljenom potraživanju. Vrijednost ustupljenog potraživanja mora biti dovoljna za otplatu duga zajma. Ako ustupljeno potraživanje primi novčani iznos koji premašuje dug po zajmu, razlika se vraća ustupitelju.

U praksi se koriste dvije vrste cesije: otvorena i tiha. Otvoreni ustup uključuje obavještavanje dužnika o ustupanju tražbine. U tom slučaju dužnik otplaćuje svoju obvezu banci, a ne ustupitelju. U slučaju tihog ustupanja, banka ne obavještava treću osobu o ustupanju tražbine; dužnik plaća ustupitelju, koji je dužan primljeni iznos prenijeti banci.

Hipoteke na nekretnine su najprihvatljiviji za zajmodavca pri izdavanju dugoročnih zajmova. Ovaj oblik osiguranja ima prednost kako u nemogućnosti tehničkog prijenosa nekretnine kao založene imovine, tako i u isključenju ponovnog zaloga imovine na treću osobu. Za dobivanje kredita zajmoprimac mora uzeti hipoteku koja se upisuje u glavni registar. Hipoteka- ovo je zalog nekretnine (zgrade, građevine, oprema, zemljište). Hipoteke karakteriziraju sljedeće značajke: prisutnost imovine u rukama dužnika; mogućnost dobivanja dodatnih hipotekarnih kredita osiguranih istom nekretninom; obvezan upis kolaterala u knjige koje vode komunalna poduzeća; jednostavnost kontrole sigurnosti kolaterala.

Prilikom izdavanja hipoteke ili drugog dugoročnog kredita važno je ispravno procijeniti vrijednost kolaterala. Uspjeh procjene ovisi o sposobnosti, iskustvu i kompetenciji procjenitelja. Banka ovom pitanju pridaje veliku važnost.

Osiguranje kredita- posebno područje poslova osiguranja vezano uz osiguranje kredita za dugoročne trgovačke poslove i uvozne poslove kada je nemoguće predvidjeti stabilnost solventnosti partnera.

Socijalno-tehničko sveučilište Kostanay

nazvan po akademiku Z. Aldamzharu

Fakultet ekonomije, prava i menadžmenta

Odjel za ekonomiju i menadžment

Nastavni rad iz discipline BANKARSTVO

TEMA: NAČINI ZA OSIGURANJE POVRATA KREDITA

Dovršila: Inzheeva

Ekaterina Aleksandrovna

specijalizirani tečaj

Financije, VPO

Kostanaj 2012

Uvod

Bit zajma, njegove glavne funkcije i vrste

Otplata kredita – načelo kreditnih odnosa

1 Kreditni rizik i kreditna sigurnost

2 Faze organiziranja kolaterala i izvori otplate kredita

Oblici osiguranja otplate kredita i njihov izbor

1 Zalog kao najučinkovitiji način osiguranja zajma

2 Jamstvo i jamstvo

3 Osiguranje kao način financijske naknade za neotplaćeni kredit

4 Ustupanje potraživanja (cesija)

Izbor oblika osiguranja otplate kredita, ovisno o financijskom stanju zajmoprimca

Zaključak

Uvod

Kredit je jedan od najvećih izuma čovječanstva. Uz njegovu pomoć, zajmoprimac može povećati svoj kapital, ubrzati provedbu svojih proizvodnih ciljeva. Potrebu i dopuštenost zajma diktira zakon kruženja novca u procesu proizvodnje: s jedne strane, postoje privremeno slobodna sredstva koja djeluju kao izvor kredita, s druge strane postoji potreba za fondovi. Dakle, zajam donosi dobre koristi i zajmoprimcu i zajmodavcu.

Kredit je sastavni dio tržišnog gospodarstva, a njegov glavni oblik danas je bankovni zajam – zajam koji daju poslovne banke raznih vrsta i vrsta.

Za poslovne banke ova vrsta poslovanja je glavna djelatnost. Izdavanje kredita dovodi do primanja temeljnog dohotka, povećava stabilnost i pouzdanost banaka, ali postoji i negativna strana: ako se krediti izdaju neuspješno, to može dovesti do propasti i bankrota. Također, banke su pozvane akumulirati vlastita i posuđena sredstva za kreditna ulaganja u razvoj gospodarstva zemlje. Kreditiranje je jedna od ključnih aktivnosti banaka koje određuju njihovu sudbinu.

Banke prilikom izdavanja kredita preuzimaju određeni rizik – nevraćanje ili kašnjenje u otplati kredita, što za sobom povlači velike novčane gubitke. Kako bi se rizik sveo na najmanju moguću mjeru, stvorena su određena pravila prilikom izdavanja kredita: razmatranje zahtjeva, razgovor s Zajmoprimcem, analiza njegovog financijskog stanja, procjena njegove kreditne sposobnosti i kreditnog rizika; priprema i sklapanje ugovora o kreditu.

Procjena kreditnog rizika je vrlo složen proces koji od zaposlenika banke zahtijeva visoku profesionalnost, analitičko razmišljanje, sposobnost kvalitativne procjene područja gospodarske aktivnosti, kvalitativne procjene financijske situacije Zajmoprimaca, njihovu sposobnost i želju da se pridržavaju načela kreditiranja, predviđaju buduće stanje Zajmoprimca, sposobnost otplate kredita .

Također veliku ulogu igra osiguranje otplate kredita, t.j. pravodobna i potpuna otplata zajmoprimaca zajma, kao i kamata za korištenje posuđenih sredstava. Osiguravanje otplate kredita vrlo je složen i dugotrajan proces, koji uključuje sustav ekonomskih i pravnih mjera koje bankama omogućuju smanjenje rizika i zaštitu.

Osiguranje otplate vrlo je dugotrajan i složen proces od čije organizacije ovisi hoće li banka u cijelosti dobiti svoja sredstva i kamate.

Stoga je danas, u vezi s razvojem kreditnog sustava, tema otplate kredita prilično relevantna i potrebna za razmatranje.

Svrha mog kolegija je otkriti mehanizam za organizaciju povrata kredita.

Zadatak je razmotriti načine i oblike osiguranja otplate kredita.

Predmet mog kolegija su oblici osiguranja otplate kredita koje trenutno koriste banke.

Bankarski sustavi djeluju kao objekt.

2.Bit zajma, njegove glavne funkcije i vrste

Dakle, što je zajam?

U tržišnoj ekonomiji strog je zakon da se novac mora stalno okretati, okretati. Privremeno slobodna sredstva trebala bi otići na tržište kreditnog kapitala, akumulirati u financijskim institucijama, a zatim se učinkovito plasirati u poslovanje, plasirati u one sektore gospodarstva gdje postoji potreba za dodatnim kapitalnim ulaganjima.

Zajam u užem smislu odnosi se na davanje novca ili robe na kredit (korištenje na period na temelju otplate).

Početak rađanja zajma može se smatrati još u antičko doba, kada se obavljala trampa, t.j. roba je dana na kredit s ciljem da nakon nekog vremena dobije drugu potrebnu robu. Pojavom novca počeo se razvijati primitivni kredit. Novac je davan u dug s njihovim naknadnim povratom. S razvojem trgovine i proizvodnje, s pojavom novčanica, kredit je postao nužan element novčane cirkulacije i monetarnog sustava gospodarstva.

Kredit (od lat. creditum - zajam, credo - povjerenje) - transakcija između tržišnih subjekata radi davanja novca ili imovine na korištenje pod uvjetima otplate, hitnosti, plaćanja i materijalnog osiguranja. Kredit je oblik realizacije kredita. Obično se zajam u užem smislu riječi odnosi na kretanje kreditnog kapitala, koje se provodi pod uvjetima hitnosti, otplate, plaćanja i materijalnog osiguranja. Plaćanje za određeni iznos novca primljenog u zajmu je cijena zajma i naziva se kamatna stopa, koja se definira kao omjer iznosa kamate i iznosa zajma.

Potreba za zajmom nastala je zbog jednog od zakona tržišnog gospodarstva - novac mora biti u stalnom optjecaju, kontinuirano se kretati. U procesu obrta kapitala neka poduzeća formiraju privremeno slobodnu gotovinu koja služi kao izvor kredita, dok je drugima potrebna.

Dakle, bit zajma određena je gospodarskim odnosima zajmodavca i zajmoprimca, u kojima se novac ili njihov ekvivalent u obliku vrijednosnih papira, robe, usluga i drugih vrijednosti i imovine ugovorno prenosi sa zajmodavca na zajmoprimca. uvjeti otplate i plaćanja.

Postoji nekoliko oblika kredita koji se koriste u suvremenim uvjetima: komercijalni, bankarski, potrošački, hipotekarni, državni i međunarodni.

Komercijalni zajam je zajam koji u robnom obliku daju prodavači kupcima u obliku odgode plaćanja za prodanu robu. Izdaje se u obliku mjenice ili na otvoren račun. U prvom slučaju kupac, primivši trgovačke dokumente, prihvaća mjenicu (mjenicu) koju je izdao prodavatelj ili sastavlja zadužnicu. U drugom slučaju prodavatelj ne prima dužničke obveze kupca, već otvara račun za dug. Otplata se događa periodično u plaćanjima s kratkim vremenskim razdobljima.

Bankarski kredit je gotovinski zajam koji banka izdaje na određeno vrijeme uz uvjete otplate i plaćanja kreditne kamate.

Potrošački kredit je oblik kredita u kojem su zajmoprimci pojedinci, a zajmodavci kreditne institucije, poduzeća i organizacije. Služi kao sredstvo za zadovoljavanje potrošačkih potreba stanovništva; može nositi i novčani i robni oblik.

Hipotekarni kredit je dugoročni zajam osiguran nekretninama. Omogućuju ga specijalizirane institucije - hipotekarne banke, au nizu zemalja - komercijalne, poljoprivredne i druge banke. Kamatne stope na njihove kredite se razlikuju ovisno o financijskoj situaciji zajmoprimca.

Državni zajam - zajam koji država prima od pravnih i fizičkih osoba u zemlji i inozemstvu u obliku državnog zajma.

Međunarodni kredit - kretanje zajma kapitala u sferi međunarodnih ekonomskih odnosa, povezano s osiguravanjem deviznih i robnih resursa pod uvjetima otplate, hitnosti, sigurnosti i plaćanja kamata.

Postoje 2 vrste kredita:

U nizu, robni oblik je prvi, a novčani oblik je drugi. U robnom obliku kredita posuđuje se sama roba. Istodobno, oni, kao objekti kredita, osiguravaju njegov povrat. Najčešće se kod ovog oblika kredita vraća u gotovini, a sama roba se koristi u gospodarskom prometu. Roba postaje vlasništvo zajmoprimca tek nakon otplate kredita i kamata na njega.

Novčani oblik kredita je klasičan. Njegova bit leži u činjenici da privremeno slobodna sredstva djeluju kao zajam. Ovaj oblik kredita uvelike ovisi o stanju u gospodarstvu, stupnju inflacije, nezaposlenosti itd. Monetarni oblik koriste i država i pojedinci kako unutar zemlje tako i u inozemnom gospodarskom prometu.

Mješoviti oblik kredita (robno-novčani) - zajam se izdaje u obliku gotovinskog zajma, a plaćanje se vrši u robi. Ovaj oblik kredita često se koristi u odnosima sa zemljama u razvoju.

Najčešći kredit danas je bankovni kredit, a najčešće se koristi novčani oblik zajma.

Bankovni oblik kredita ima sljedeće značajke:

banka najčešće ne koristi vlastita sredstva, već privučena sredstva;

banka posuđuje neaktivni kapital;

banka posuđuje ne samo novac, već i novac kao kapital.

Glavni izvori kreditnog kapitala su:

1.sredstva namijenjena obnovi osnovnog kapitala i akumulirana u obliku amortizacije;

2.dio obrtnih sredstava oslobođen u novcu zbog neusklađenosti vremena prodaje robe i kupnje sirovina, materijala;

.privremeno slobodan kapital u razmacima između primitka sredstava od prodaje robe i isplate plaća;

.akumulacijski fondovi;

.štednja stanovništva;

.državna akumulacija.

-po rokovima;

-o objektima kreditiranja;

-po sigurnosti;

-plaćanje;

-fokus industrije.

Po dospijeću krediti se dijele na kredite po viđenju i na oročene kredite.

Oročeni krediti se dijele na dugoročne (više od 3 godine), srednjoročne (1-3 godine) i kratkoročne (do godine dana).

Po sektorskoj usmjerenosti izdvajaju se poljoprivredni, industrijski krediti, krediti za mala i srednja poduzeća.

U vezi s načelom sigurnosti, zajmovi se dijele na zajmove:

uz punu sigurnost;

nepotpuna odredba;

bez kolaterala (blanko krediti).

Prema kriteriju naplate razlikuju se plaćeni i besplatni krediti, skupi i jeftini krediti. Štoviše, pojmovi skupih i jeftinih kredita su relativni pojmovi i ovise o ekonomskoj situaciji u zemlji.

Krediti se dijele prema stupnju rizika.

Prema načinima otplate razlikuju se krediti koji se otplaćuju obročno (na rate) i odjednom.

Kredit, kao oblik ekonomskih odnosa, obavlja određene funkcije.

1.redistributivna funkcija. Zahvaljujući njemu kapital se raspoređuje među industrijama.

2.Ušteda troškova distribucije. U procesu njegovog razvoja pojavljuju se različiti načini korištenja bankovnih računa i depozita (kreditne kartice, razne vrste računa, potvrde o depozitu), bilježi se izvanredan rast negotovinskog prometa i ubrzanje kretanja novčanih tokova. .

.Ubrzavanjem koncentracije i centralizacije kapitala (veliki proizvođači – zajmoprimci dobivaju mogućnost brzog koncentriranja kapitala i povećanja proizvodnje u svrhu ekonomije razmjera.

.Kreditna regulacija gospodarstva (skup mjera koje država poduzima za promjenu obujma i dinamike kreditiranja kako bi utjecala na ekonomske procese. Predviđene su različite stope i pogodnosti).

Osim funkcije, postoje i principi kreditiranja:

1.otplata i hitnost kreditiranja - potreba pravovremenog ostvarenja otplate kredita;

2.diferencijacija kreditiranja - individualni pristup zajmoprimcima;

.osiguranje kredita. Ovo načelo je neophodno za smanjenje kreditnog rizika. Utvrđuje ga činjenica da zajmoprimac ima pravno formalizirane obveze koje jamče pravovremenu otplatu kredita.

.plaćanje bankovnih kredita - uvođenje od strane primatelja kredita određene naknade za privremeno korištenje sredstava za svoje potrebe.

Sljedeći dio nastavnog rada posvećen je jednom od najvažnijih načela kreditiranja – osiguravanju otplate zajma.

zajam financijski zajmoprimac

3.Otplata kredita – načelo kreditnih odnosa

3.1Kreditni rizik i sigurnost kredita

Kao što je već spomenuto, kreditni poslovi glavni su izvor prihoda poslovnih banaka, jer čine polovicu njihovog aktivnog poslovanja. Ali ova vrsta aktivnosti nosi sa sobom ogromne rizike.

Kreditni rizik je rizik neotplate kredita na vrijeme. Djeluje kao vjerojatnost da će zajmodavac pretrpjeti gubitke ili ne ostvariti dobit zbog neispunjenja obveza zajmoprimca prema uzetom zajmu. Drugim riječima, kreditni rizik je vjerojatnost da će banke izgubiti dio prihoda ili povećati svoje rashode u vezi s obavljanjem određenih kreditnih poslova.

Svaka kreditna transakcija karakterizirana je svojim specifičnim razlozima i čimbenicima koji određuju stupanj rizika. Dakle, kreditni rizik može nastati zbog pogoršanja financijskog stanja zajmoprimca, nedostatka potrebnih organizacijskih vještina njegovog upravljanja, nedovoljne osposobljenosti zaposlenika koji donosi odluku o kreditiranju i drugih okolnosti.

Dakle, kako bi se izbjegao ili minimizirao rizik, potrebno je pažljivo odabrati i provjeriti Zajmoprimca, analizirati uvjete za izdavanje kredita, te stalno pratiti financijsko stanje zajmoprimca i njegovu sposobnost otplate kredita. Ako su svi ovi uvjeti ispunjeni, može se jamčiti operacija kao što je izdavanje zajma.

Upravljanje kreditnim rizikom odvija se u svim fazama kreditnog procesa primjenom određenih metoda i alata: razvijaju se osnovne odredbe bankarske politike, ostvaruje se upoznavanje s potencijalnim klijentom, utvrđuju se ciljevi banke i interesi klijenta. dogovoreno, ocjenjuje se kreditna sposobnost zajmoprimca, strukturiranje kvalitativnih karakteristika kredita, kreditno praćenje, rad s problematičnim kreditima, primjena sankcija i sl.

Kao što je navedeno u Zakonu Republike Kazahstan „O bankama i bankarskoj djelatnosti“, kreditne operacije su pružanje od strane banke, hipotekarne organizacije, brokera i (ili) dilera s pravom vođenja računa klijenata kao nominalnog vlasnika. ili društva kćeri nacionalnog upravljačkog holdinga u području agroindustrijskog kompleksa kredita u novčanom obliku po uvjetima plaćanja, hitnosti i otplate.

Načelo otplate je načelo prema kojem se zajam odobrava na određeno vrijeme i mora ga zajmoprimac vratiti zajmodavcu, a banka (vjerovnik) svom deponentu, budući da banke u većoj mjeri posuđuju privučena sredstva. - sredstva svojih kupaca. Načelo hitnosti podrazumijeva postojanje određenih rokova otplate kredita navedenih u ugovoru o kreditu. Načelo plaćanja utvrđuje se primanjem od strane banke određenog prihoda od kreditnog posla, t.j. primanje plaćanja zajma.

Ali najvažnije i najvažnije načelo je načelo otplate, budući da je on taj koji razlikuje kreditne odnose od ostalih vrsta robno-novčanih odnosa. Bez primjene ovog načela kredit ne može postojati kao ekonomska kategorija. Zajam se mora vratiti.

U kreditnim odnosima uvijek su uključene dvije osobe: zajmodavac - bilo koja kreditna organizacija, zajmoprimac - fizička ili pravna osoba. Organizator zajma je Zajmodavac. On organizira proces izdavanja kredita na način da Zajmoprimac ima glavnu ulogu u potpunoj otplati kredita.

Koji su rizici?

Kreditni rizik je opasnost da zajmoprimac ne plati glavnicu i kamate vjerovniku.

Kamatni rizik - opasnost od gubitaka poslovnih banaka, kreditnih institucija, investicijskih fondova zbog viška kamatnih stopa koje plaćaju na privučena sredstva nad stopama na dane kredite.

Valutni rizik je opasnost od valutnih gubitaka povezana s promjenom tečaja jedne od stranih valuta prema drugoj, uključujući i nacionalnu valutu, tijekom gospodarskih, kreditnih i drugih deviznih transakcija s inozemstvom.

Rizik portfelja - mogućnost gubitaka na tržištu vrijednosnih papira.

Rizik moguće izgubljene dobiti je rizik neizravne (kolateralne) financijske štete (neprimljene dobiti) kao posljedica neobavljanja bilo kakve djelatnosti ili zaustavljanja gospodarske djelatnosti.

Osim toga, često govore o riziku povezanom s nemogućnošću banke da nadoknadi administrativne i poslovne troškove.

Jedan od najpouzdanijih načina za smanjenje kreditnog rizika je osiguranje zajma. Da bi to učinili, potrebno je da zajmoprimci imaju zakonski ovjerene dokumente koji jamče pravovremenost povrata. Pravovremena otplata kredita nužna je za stabilnost bankovnog sustava.

Sigurnost se smatra još jednim načelom bankovnog kreditiranja, uz otplatu, hitnost i plaćanje. Uostalom, plasiranjem sredstava na kreditnu osnovu banka riskira ulaganja svojih klijenata. Stoga banka prilikom donošenja odluke o izdavanju kredita mora biti sigurna da će posuđena sredstva biti vraćena.

Krediti se dijele na neosigurane i osigurane. Neosigurani krediti izdaju se samo poznatom ili prvoklasnom zajmoprimcu i formaliziraju se samo dogovorom bez dodatnih jamstava. Ova vrsta zajma ograničena je na mali iznos i kratak rok zajma. Međutim, ne dobivaju svi zajmoprimci takvo povjerenje, pa moraju imati dodatna jamstva za otplatu kredita. Osigurani krediti, pak, mogu biti s dovoljnim i nedovoljnim kolateralom. Kolateral je predviđen ugovorom o zajmu, koji se sklapa između dvije strane u kreditnom poslu.

Sve obveze osiguranja su dodatne uz glavnu obvezu, odnosno ugovor o zajmu. Glavna obveza utječe na sudbinu dodatnih obveza:

Raskidom ugovora o zajmu prestaje dodatna obveza;

Kada zajmoprimac otplati dio zajma, zajmodavac može dopustiti smanjenje iznosa jamstvene obveze;

Raskid ugovora o dodatnom osiguranju ne povlači za sobom prestanak glavne obveze.

Kao kolateral za kredit mogu se koristiti razne vrste imovine i dokumenata zajmoprimca, koje je vrlo lako realizirati, kao i financijske obveze trećih osoba. Suvremeni oblici osiguranja otplate kredita osmišljeni su ne samo za smanjenje rizika zajmodavca, već i za stimulativni učinak na zajmoprimca, potičući ga na racionalno korištenje kreditnih sredstava.

3.2Faze organiziranja kolaterala i izvori otplate kredita

Prilikom organiziranja pružanja otplate zajmova razlikuje se nekoliko faza, čiji specifični sadržaj uvelike ovisi o specifičnostima kreditnog projekta, prirodi zajmoprimca, prevladavajućim vanjskim uvjetima okoline, kao i prioritetima ili ograničenjima bankarstva. politike, osposobljenosti i pripremljenosti osoblja banke i drugih čimbenika koji određuju razinu kreditnog rizika.

Prva razina. Formiranje cjelovitog skupa metoda, alata i tehnika za osiguranje otplate kredita, kao i identificiranje svih mogućih izvora sredstava za otplatu kredita. Prema svojim kvalitativnim karakteristikama ove izvore vjerovnici ocjenjuju kao najpoželjnije, dodatne, rezervne i nepoželjne izvore.

Druga faza. Određivanje temeljnih novčanih izvora za otplatu kredita prema scenariju bez problema nenaplativih zajmova i njihovo uključivanje u praćenje kredita. Određeni postupci vraćanja planiraju se i dokumentiraju te se po potrebi prilagođavaju.

Treća faza. Identifikacija dodatnih, rezervnih novčanih izvora otplate kredita, dokumentacija i izrada određenih shema za aktiviranje izvora i postupaka za neutralizaciju kreditnog rizika.

Četvrta faza. Provodi se potpuna operativna kontrola problematičnih kredita, procjenjuje stanje i po potrebi se aktiviraju dodatni, rezervni novčani izvori za osiguranje otplate kredita.

4.Oblici osiguranja otplate kredita i njihov izbor

Banke vjerovnici koriste određene oblike (metode) kako bi osigurale otplatu kredita kako bi smanjile rizik.

Oblik osiguranja otplate kredita je izvor otplate postojećeg duga, zakonska registracija prava vjerovnika na korištenje, organizacija kontrole banke nad dostatkom i prihvatljivošću tog izvora. Definicija ovih oblika jamči vjerovniku povrat duga, sigurnost i mobilnost njegovog kreditnog fonda.

Drugim riječima, glavni uvjet za sklapanje kreditnog posla je zaštita interesa banke i minimiziranje kreditnog rizika.

Razlikuju se sljedeći oblici: zalog, jamstvo, bankovna jamstva, osiguranje, ustupanje tražbine.

4.1Zalog kao najučinkovitiji način osiguranja zajma

Najčešći oblik osiguranja kredita je kolateral. Kolateral je najučinkovitiji način da se zajmoprimac prisili da isplati novac zajmodavcu, t.j. ispuniti svoje obveze iz ugovora o kreditu.

Zalog - imovina ili druge vrijednosti koje služe kao osiguranje za ispunjenje obveza preuzetih od strane dužnika. Vjerovnik, kao nositelj založnog prava na stvari, naziva se založni vjerovnik, a dužnik koji je dao zalog naziva se zalogoprimac. Ako dužnik ne ispuni osiguranu založnu obvezu, vjerovnik ima prvenstveno pravo namiriti svoju tražbinu na teret vrijednosti založene stvari.

Zalog se izvršava uz pomoć ugovora o zalogu (kolateralna obveza), potpisanog od dvije strane i predstavlja pravno jamstvo za vjerovnika. Sama činjenica postojanja zaloga daje poslovnoj banci posebna prava u pogledu raspolaganja založenom imovinom.

Ugovorom o zalogu moraju biti propisani određeni uvjeti: predmet zaloga, njegova vrijednost i rok ispunjenja obveze, kao i svi drugi uvjeti o kojima se dvije strane moraju dogovoriti.

Predmet zaloga mogu biti pokretne i nepokretne (hipotekarne) stvari, vrijednosni papiri, valutne vrijednosti, dobra u optjecaju.

Prilikom korištenja zaloga imovine kao jamstva za otplatu, banka mora uzeti u obzir niz važnih čimbenika i preduvjeta za kreditnu transakciju.

.Imovina mora pripadati zajmoprimcu na temelju prava vlasništva ili operativnog upravljanja, što je propisano Poveljom ili punomoći.

2.Založena imovina ne smije biti zalog na drugim mjestima, što se potvrđuje potvrdom o teretima.

.Predmet zaloga mora biti pravilno upisan kao vlasništvo.

.Predmet zaloga mora imati određenu vrijednost, potvrđenu ispravom o procjeni koju je izvršila relevantna ovlaštena tvrtka.

Za banku je glavni uvjet za odabir kolaterala razina njezine likvidnosti.

Ako je nekretnina u zajedničkom vlasništvu, tada mora postojati suglasnost svih vlasnika za davanje u zalog.

Važan uvjet za korištenje takvog oblika otplate kao zaloga imovine je višak novčane vrijednosti zaloga nad danim kreditom. Što je ta razlika veća, to je u načelu veća sigurnost kredita. Za poslovnu banku je neisplativo davati kredit u iznosu koji je jednak (a ne manji od) vrijednosti kolaterala.

Zajmodavac mora imati stvarnu mogućnost da iz vrijednosti založene imovine nakon njezine prodaje otplati glavnicu duga, kamate, sve troškove vezane uz provedbu kreditne operacije (uključujući pohranu kolaterala), te, osim toga , nadoknaditi izgubljeni prihod tzv.

Od velike je važnosti ispravna tržišna procjena vrijednosti kolaterala. Budući da upravo ona daje potpunu sliku o vrijednosti kolaterala i mogućnosti pokrića njime kako samog kredita tako i svih gubitaka koje banka ima.

Također, u zalog se može prenijeti pokretna imovina (vozila, oprema, uredska oprema, roba u skladištu i sl.). Mogu se ili prenijeti na zalogoprimca ili ostati kod zalogodavca. To je propisano ugovorom o zalogu.

Po pronalaženju predmeta zaloga razlikuju se dva: zalog s prijenosom založene stvari na založnog vjerovnika (hipoteka) i zalog bez prijenosa založene stvari na založnog vjerovnika.

Do danas je najčešći zalog bez prijenosa založene imovine na založnog vjerovnika, jer omogućuje zajmoprimcu da nastavi poslovati koristeći založenu imovinu.

Zalog na nekretninama mora se upisati u slučajevima i na način propisan zakonom. Zalog pokretnine upisuje se na temelju prijave zalogoprimca, odnosno zalogodavca u Državni registar zaloga pokretnina. Ove radnje su potrebne kako bi se osiguralo da zalogodavac ne bi mogao koristiti založenu nekretninu kao kolateral na drugim mjestima. Dakle, upis založene imovine omogućuje bankama praćenje zaloga, što opet smanjuje rizik neispunjenja kredita.

4.2Jamstvo i garancija

Sljedeći oblici kolaterala za zajam su jamstvo ili jamstvo.

Jamstvo je ugovor kojim jamac preuzima odgovornost prema vjerovniku za to da će dužnik tog vjerovnika ispuniti obveze vraćanja duga. Ako dužnik ne ispuni svoje obveze prema vjerovniku, tada će morati odgovarati ne samo dužnik, već i sam jamac.

Jamci mogu biti i fizičke i pravne osobe. Najpoželjniji za banke su jamci - velike tvrtke, vladine agencije i solventni pojedinci. Naravno, niti jedna banka neće uzeti za jamca osobu koja ne može otplatiti kredit ili, u izvršenju sudske presude, neće moći naknaditi banci troškove i neće pokriti sudske troškove.

Jamstvo je formalizirano posebnim pisanim ugovorom-obvezom između banke i jamca. Ovaj ugovor može se potpisati na tri načina:

)Nakon potpisivanja ugovora između banke vjerovnika i zajmoprimca.

2)prije potpisivanja ugovora o zajmu.

)Potpisivanje tripartitnog ugovora između banke, zajmoprimca i jamca.

U ugovoru moraju biti navedeni uvjeti otplate od strane jamca zajma, u slučaju neotplate od strane samog zajmoprimca. Može se propisati i maksimalni iznos koji se jamac obvezuje platiti za zajmoprimca. Dakle, jamstvo može biti potpuno ili djelomično.

Jamac može postati osoba koja ima stalno mjesto rada, stalni prosječni prihod ili bilo koju imovinu (dača, automobil itd.). Jamstvo izdaje javni bilježnik i snosi zakonsku odgovornost.

U slučaju da jamac otplati dug, umjesto zajmoprimca, zajmodavac je dužan na jamca prenijeti sva prava vjerovnika kao založnog vjerovnika, dati mu svu dokumentaciju u cijelosti. Jamac ima pravo zahtijevati od zajmoprimca određene kamate na uplaćeni iznos, kao i naknadu svih gubitaka nastalih tijekom plaćanja kredita.

Jamstvo se može prekinuti iz nekoliko razloga:

1. Prestankom obveze osigurane jamstvom (prestanak obveze povlači za sobom prestanak jamstva);
2. U slučaju promjene obveze osigurane jamstvom, koja povlači povećanje odgovornosti ili druge štetne posljedice za jamstvo bez pristanka potonjeg;
3. S prijenosom duga na drugu osobu po obvezi osiguranoj jamčevinom, ako jamac nije pristao da vjerovnik odgovara za novog dužnika;
4. Uz odbijanje vjerovnika da prihvati uredno ispunjenje koje je ponudio dužnik ili jamstvo;
5. Istekom roka navedenog u ugovoru o jamstvu.

Jamstvo je jamstvo za ispunjenje određene osobe novčanih ili materijalnih obveza, oblik odgovornosti za ispunjenje preuzetih obveza. U trgovini prodavatelj obično daje jamstvo kvalitete, kupac - plaćanje ugovorne cijene; dogovorom stranaka, jamac za ispunjenje ugovornih obveza može biti i treća osoba.

Jamci su uglavnom banke ili velike tvrtke.

Jamstvo se, kao i jamstvo, formalizira potpisivanjem ugovora u pisanom obliku.

Jamstvo se daje prije izdavanja kredita. Također, jamstvo se može dati ako se tvrtka zajmoprimac obrati banci sa zahtjevom za odgodu plaćanja kredita.

Bankovno jamstvo je pogodno sredstvo za otplatu kredita, jer je znatno jeftinije u odnosu na osiguranje izvršenja obveza u gotovini i brzo za pravne osobe u odnosu na ugovor o jamstvu. Bankovno jamstvo omogućuje međusobno uzimanje u obzir interesa strana u transakciji, otklanjanje mogućnosti neplaniranih gubitaka i brzo ispunjavanje zahtjeva za drugu stranu u slučaju kršenja njezinih obveza, bez pribjegavanja sudskom sporu.

Banke drugog reda mogu izdavati bankarska jamstva i jamstva na temelju dozvole ovlaštenog tijela u skladu s ovim Kodeksom i uzimajući u obzir podzakonske akte ovlaštenog tijela kojima se uređuje postupak obavljanja tih poslova.

Prilikom sklapanja bankovne garancije sudjelujem:

Korisnik - osoba u čiju se korist vrši uplata.

Nalogodavac - glavni dužnik po obvezi.

Jamac - kreditna institucija koja osigurava da nalogodavac uredno izvršava svoje obveze.

Pravo tražbine prema jamcu koji pripada vjerovniku po bankovnom jamstvu ne može se prenijeti na drugu osobu (osim ako je to ugovorom predviđeno). Odgovornost jamca utvrđuje se iznosom navedenim u jamstvu, neovisno o stvarnom dugu glavnog dužnika po obvezi (osim ako ugovorom nije drugačije određeno).

Bankarska garancija je povratna. Odnosno, jamac dobiva određenu naknadu za izdavanje jamstva. Visina naknade utvrđuje se ugovorom, odnosno sporazumom između jamca i dužnika.

Jamstvo se ne može povući, to je njegova odlika.

4.3Osiguranje kao način financijske naknade za neotplaćeni kredit

Osiguranje je sustav gospodarskih odnosa za zaštitu imovinskih interesa fizičkih i pravnih osoba u slučaju nastanka određenih događaja (osiguranih slučajeva) na teret novčanih sredstava formiranih od premija osiguranja koje su oni uplatili (premija osiguranja).

Prilikom izdavanja kredita od strane banke, ona mora biti potpuno uvjerena u solventnost zajmoprimca kako bi se smanjili rizici neotplate. No, nije svaki zajmoprimac, bilo fizička ili pravna osoba, u mogućnosti dati banci jamstva za povrat kreditnih ulaganja. Stoga su zajmoprimci počeli pribjegavati uslugama osiguravajućih društava koja mogu pružiti takva jamstva za dužnika. Uz naknadu preuzimaju punu odgovornost za otplatu kredita i kamata na njega.

Solventnost zajmoprimca je promjenjiva stvar i može se promijeniti u svakom trenutku, tako da solventnost ne daje velika jamstva banci da će kredit biti otplaćen. Stoga je za banku u ovoj situaciji najučinkovitiji i najprikladniji način osiguranja bankovnih rizika. Osiguravajuća društva ne samo da brinu o interesima zajmoprimca, već u isto vrijeme jamče banci potpunu otplatu kredita i kamata na njega.

Postoje 3 vrste bankovnog osiguranja od rizika:

.Osiguranje od odgovornosti zajmoprimca za neotplatu kredita.

2.Kolateralno osiguranje.

.Životno i zdravstveno osiguranje zajmoprimca.

Prilikom osiguranja odgovornosti zajmoprimca za neotplatu kredita, osiguranik je zajmoprimac. Glavni smjer osiguranja je otplata kredita, kao i kamata na njega u cijelosti i na vrijeme.

Osiguranje se izdaje sklapanjem ugovora o osiguranju, u pravilu najkasnije 10 dana od dana prijenosa kreditnih sredstava na račun zajmoprimca. Ovim ugovorom je određeno hoće li biti osiguran samo jedan kredit, ili i kamata na njega. Naveden je i osigurani iznos, koji ovisi o visini kredita i kamatama na njega. Stope premija osiguranja utvrđuje osiguravajuće društvo kao postotak osigurane svote, uzimajući u obzir stupanj rizika po kreditu. Ova vrsta osiguranja ima visoke cijene pa je prilično rizična.

Po nastanku osiguranog slučaja, osiguravatelj je dužan isplatiti osiguranu svotu osiguraniku.

Stope osiguranja utvrđuju se za svaki slučaj posebno.

Ako je zajmoprimac nemoguće isplatiti novac, podnosi zahtjev osiguraniku, a on zauzvrat sastavlja akt o nemogućnosti otplate kredita u prisutnosti zajmoprimca i zajmodavca. Zatim plaća cijeli iznos kredita, kao i kamate na njega.

Ova vrsta osiguranja je vrlo pogodna za banke vjerovnice, jer jamči potpunu otplatu kredita, kao i primanje kamata na ovaj kredit.

Sljedeća vrsta osiguranja je osiguranje kolaterala. Budući da se kolateral često koristi kao jamstvo za otplatu kredita, banke, kako ne bi imale problema s prodajom založene imovine, obvezuju dužnika da je osigura.

Budući da se kolateral može uništiti ili oštetiti, potreba za osiguranjem je vrlo relevantna i važna. Stoga, da bi se osiguralo jamstvo, depozit mora biti osiguran. Ako zajmoprimac ne vrati kredit, banka će jednostavno dobiti naknadu od osiguravajućeg društva.

Treća vrsta osiguranja je životno i zdravstveno osiguranje zajmoprimca. Ova vrsta osiguranja jedino je jamstvo za banke za zaštitu zajmoprimca od nepredviđenih okolnosti.

Osiguravajući svoj život, zajmoprimac također štiti svoje najmilije od rizika neplaćanja kredita, jer ako mu se nešto dogodi, tada će sva odgovornost za plaćanje dugo pasti na njegovu rodbinu i prijatelje. Ova vrsta osiguranja pokriva slučajeve kao što su smrt, ozljeda koja je rezultirala nesposobnošću za rad itd. Tarifne stope variraju ovisno o mnogim karakteristikama: spolu, dobi, bračnom statusu itd.

U povoljnoj je poziciji, naravno, banka, jer ionako dobiva natrag svoj novac. Dakle, ova vrsta osiguranja jamči banci potpunu otplatu kredita i kamata na njega u slučaju smrti ili invalidnosti zajmoprimca.

4.4Ustupanje potraživanja (cesija)

Ustupanje - prijenos prava na treću osobu u odnosu na drugu osobu od strane vlasnika tih prava (prva strana).

Kako bi se osigurala otplata kredita, koristi se i ovaj oblik osiguranja otplate koji vam omogućuje ponovnu registraciju duga tvrtke prema drugoj organizaciji koja je zajmoprimac banke dužnika.

Ustupanje tražbina formalizira se posebnim ugovorom, koji se naziva cesija.

Ustupanje - ustupanje, prijenos na druge osobe njihovog prava posjedovanja imovine, sredstava ili njihovog primanja. Na primjer, vjerovnik (cedent) može prenijeti svoje pravo na primanje duga na drugu osobu (cesionar); koristi se kao oznaka za prijenos rizika na reosiguranje. U tom slučaju reosiguratelj djeluje kao ustupitelj, a reosiguratelj kao ustupitelj.

Ugovor o cesiji dopunjava ugovor o zajmu i jamstvo je povrata kredita. Ovaj ugovor je pravni temelj i osigurava prijenos prava na primanje sredstava na ustupljenom potraživanju. Vrijednost ustupljenog potraživanja mora biti dovoljna za otplatu zajma. Ako iznos prelazi iznos kredita, ostatak se vraća ustupitelju.

Postoje dvije vrste cesije: tiha i otvorena.

Otvorena cesija uključuje poruku dužniku (kupcu ustupitelja) o ustupanju tražbine. U tom slučaju dužnik otplaćuje svoju obvezu prema banci, a ne prema zajmoprimcu banke (cedentu).

Tiha cesija podrazumijeva da banka ne obavijesti treću osobu o ustupanju tražbine, dužnik plaća dug ustupitelju, a on prenese primljeni iznos na banku. Za zajmoprimce je poželjna mirna ustupka, jer omogućuje da se ne potkopa njezin autoritet. Za banku je tihi prijenos povezan s velikim rizikom, jer, prvo, sredstva na ustupljenom potraživanju često idu na račun zajmoprimca otvoren u drugoj banci; drugo, zajmoprimac ima mogućnost višestrukog ustupanja potraživanja; treće, zajmoprimac ima mogućnost ustupiti potraživanja koja više ne postoje.

5.Izbor oblika osiguranja otplate kredita, ovisno o financijskom stanju zajmoprimca

Prilikom izdavanja kredita od strane banke, glavni i najvažniji uvjet za smanjenje rizika neotplate je ispravan odabir oblika osiguranja povrata kredita. Ovaj izbor ovisit će uglavnom o ekonomskoj situaciji, na koju utječu mnogi čimbenici. Glavni i najvažniji čimbenik je financijsko stanje zajmoprimca, kao i kvaliteta osiguranja kredita koja im se pruža. Drugim riječima, važno je kvalitetno analizirati i ocijeniti kreditnu sposobnost zajmoprimca.

Kreditna sposobnost je sposobnost fizičke ili pravne osobe da otplaćuje kredit i plaća kamate na njega.

1.Rizici prijevare na strani klijenta, kao i značajne promjene na tržištu kapitala. Oni nisu ništa manje važni čimbenici u donošenju konačne odluke od kreditnog rejtinga osobe koja uzima kredit.

2.Prilikom procjene mora se uzeti u obzir razdvajanje prihoda i rashoda zajmoprimca i poslovne transakcije (tj. projekta).

.Zahtijeva praćenje načina na koji klijent upravlja sredstvima zajmodavca, tzv. "podrška zajmu".

.Procjena rizika zajmoprimca također nužno zahtijeva razmatranje zajmodavca. Uključuje procjenu njegovog trenutnog financijskog stanja, kao i izglede. Potrebno je da zajmoprimac pruži najpotpunije i najpouzdanije informacije o ovom pitanju.

Analiza i procjena kreditne sposobnosti zajmoprimca nužna je kako bi se odlučilo isplati li mu se dati kredit i, ako jest, pod kojim uvjetima: iznos koji banka daje, rok, kamatna stopa, raspored kamata i "tijelo" kredita, potreba za kolateralom na njemu i slično. To je učinjeno kako bi se minimizirali rizici povezani s neplaćanjem ili kašnjenjem u plaćanju kredita.

U bankarskoj praksi ne postoji jedinstven, univerzalni sustav procjene kreditne sposobnosti. Banke različitih zemalja koriste različite sustave za analizu kreditne sposobnosti svojih potencijalnih zajmoprimaca. Ovakva raznolikost pristupa proizlazi iz različitog stupnja povjerenja u kvantitativne i kvalitativne metode za procjenu kriterija kreditne sposobnosti, obilježja individualne kulture kreditnog procesa i povijesno uvriježene, tradicionalne prakse procjene kreditne sposobnosti.

Postoje dvije faze procjene kreditne sposobnosti zajmoprimca:

faza je analiza kvalitativnog (nefinancijskog) stanja zajmoprimca:

proučava poslovnu reputaciju poduzeća (pristojnost, poštenje, radno iskustvo, menadžerske kvalifikacije, fluktuacija osoblja i sl.);

proučava ekonomsko okruženje poduzeća (njegove poslovne partnere, konkurentnost robe, tržište prodaje i sl.).

Prilikom provođenja takve analize banka koristi podatke koje je prikupila sama, kao i druge banke i kreditne agencije.

faza - analiza financijskog stanja zajmoprimca. Izračunavaju se koeficijent likvidnosti, omjer kapitala, pokazatelj financijske stabilnosti dužnika, omjer profitabilnosti i obrta.

Na temelju rezultata ove dvije faze banka donosi zaključak o kreditnoj sposobnosti zajmoprimca. Ovo je prilično kompliciran postupak, jer se ne ocjenjuju samo kvantitativni pokazatelji, već i kvalitativni.

Već na temelju ocjene kreditne sposobnosti zajmoprimca dolazi do odabira potrebnog i najkvalitetnijeg i učinkovitijeg oblika osiguranja otplate kredita.

Postoji nekoliko načina za odabir pravog obrasca za zaštitu zajmodavca od nenaplativosti. Financijsko stanje zajmoprimca uglavnom je određeno prisutnošću njegovih vlastitih sredstava, kao i profitabilnosti i profitabilnosti samog poduzeća. U vezi s tim uvjetima razlikuju se 3 grupe organizacija prema mogućnosti i stupnju rizika neispunjenja kredita:

1.besprijekorno financijsko stanje, t.j. solidnu bazu vlastitih sredstava i visoku stopu povrata;

2.zadovoljavajuće financijsko stanje;

.nezadovoljavajuće financijsko stanje, t.j. nizak udio vlastitih sredstava i niska razina profitabilnosti.

Također postoje 4 tipa poduzeća, podijeljena prema dostupnosti i kvaliteti sigurnosti:

.besprijekorna sigurnost;

2.dovoljna, ali nepovoljna struktura kolaterala;

.teško procijenjiv kolateral;

.nedostatak kolaterala.

Za banku će se razina rizika nepovrata povezanog s izdavanjem kredita određenom poduzeću, ovisno o članstvu u grupi, ili povećati ili smanjiti. Izbor oblika otplate kredita ovisit će o stupnju rizika.

Poduzeća koja pripadaju prvoj skupini, t.j. oni s besprijekornim financijskim stanjem, bilo da imaju besprijekoran kolateral ili ga uopće nemaju, smatrat će se poduzećima s najnižom razinom rizika od neizvršenja obveza. Ista poduzeća smatrat će se onima koja imaju besprijekornu sigurnost, bez obzira na njihovo financijsko stanje. U prvom slučaju, izdavanje zajma odvijat će se na temelju povjerenja i bez ikakvih posebnih komplikacija od strane zajmodavca, budući da su glavni izvor otplate kredita i dalje prihodi od prodaje, kao i likvidna imovina poduzeća .

Ako se financijsko stanje poduzeća smatra nezadovoljavajućim, ali ima besprijekornu sigurnost, tada će se koristiti takav oblik zajma kao zalog vrijednosti. Tako će se rizik nepovrata svesti na minimum.

Poduzeća iz druge, treće, četvrte vrste također se smatraju kreditno sposobnim. Imaju ekonomske preduvjete za otplatu kredita, koji moraju biti pravno formalizirani.

Za drugu vrstu poduzeća, radi osiguranja otplate, potrebno je korištenje zaloga dragocjenosti, kao i procjena kvalitete osiguranja.

Treća vrsta poduzeća zahtijeva korištenje takvih oblika kao što su kolateral i jamstvo, ovisno o sigurnosti i financijskom stanju poduzeća.

Četvrta vrsta poduzeća, najrizičnija za zajmodavca. Za osiguranje otplate u ovom slučaju bit će potrebno jamstvo financijski stabilne organizacije, budući da tvrtka nema vlastito osiguranje, kao i sklapanje ugovora o osiguranju od rizika nevraćanja kredita.

Dakle, uz ispravnu definiciju vrste poduzeća, uz dubinsko proučavanje njegovog financijskog stanja i kvalitete kolaterala, zajmodavac može odabrati najučinkovitiji oblik osiguranja otplate zajma, čime se na najmanju moguću mjeru smanjiti rizik neotplate kredita. .

Zaključak

Kao rezultat provedenog rada mogu se izvući određeni zaključci.

S brzim tempom razvoja tržišnih odnosa, tema kredita postala je relevantna i privlačna kako zajmoprimcu tako i zajmodavcu. Ali ova vrsta bankarskih operacija sa sobom nosi i veliku korist za zajmodavca i veliki rizik.

I danas se problem nevraćanja kredita i nepoštivanja uvjeta otplate smatra vrlo važnim i zahtijeva povećanu pozornost.

Osiguravanje otplate kredita vrlo je složen i dugotrajan proces. Za otplatu kredita razvijeni su posebni obrasci: zalog, jamstvo i jamstvo, osiguranje, kao i ustupanje potraživanja (cesija).

Zalog kao oblik osiguranja kredita je najučinkovitiji i najčešće korišten. U tom slučaju, ako se zajam ne vrati, temeljna prava vjerovnika su prava vlasništva, posjeda, raspolaganja i korištenja založene imovine. Predmet zaloga mogu biti pokretne i nepokretne (hipotekarne) stvari, vrijednosni papiri, valutne vrijednosti, dobra u optjecaju.

Zalog osigurava tražbinu u onoj mjeri u kojoj ima do trenutka stvarnog namirenja (uključujući kamate, kaznu, troškove održavanja, naknadu troškova naplate itd.). Za banku je kolateral najpoželjniji oblik, budući da je postupak izdavanja kredita u ovom slučaju najjednostavniji, a rizik nepovrata sveden na minimum.

Jamstvo i jamstvo je oblik u kojem odgovornost za vjerovnika obično snosi treća osoba. Jamci mogu biti i fizičke i pravne osobe. No jamci su uglavnom banke ili velike tvrtke. Bit ovih oblika osiguranja otplate kredita je u tome da ako zajmoprimac ne ispuni svoje obveze, treća osoba u potpunosti odgovara banci za povrat kredita. Ovaj obrazac je, po meni, dosta kompliciran i za banku i za dužnika, jer zahtijeva provjeru kreditne sposobnosti i zajmoprimca i jamca ili jamca. No, s druge strane, zajmodavcu ova vrsta osiguranja jamči potpunu otplatu kredita.

Osiguranje, danas, kao oblik osiguranja kredita uzima sve više maha. Budući da je solventnost zajmoprimca prilično nestabilna stvar: mogu se dogoditi nezgode sa samim zajmoprimcem, otpuštanje s posla, amortizacija kolaterala, nemogućnost zajmoprimca da otplati kredit, onda je za banku u tim situacijama osiguranje rizika glavno najučinkovitiji i najučinkovitiji oblik. Ovaj obrazac je prikladan i za zajmoprimca i za banku, budući da osiguravajuća društva ne samo da poštuju interese zajmoprimca, već istovremeno jamče banci potpunu otplatu kredita i kamata na njega.

Posljednji oblik opisan u mom radu je ustupanje potraživanja (cesija). Bit ovog obrasca je da se dug društva zajmoprimca preknjiži na drugu organizaciju koja je zajmoprimac banke dužnika. Odnosno, vjerovnik može svoje pravo na primanje duga prenijeti na drugu osobu. Kada dužnik (kupcu cedenta) otplati svoju obvezu prema banci, a ne prema zajmoprimcu banke (cedentu) – otvorena cesija. Kada banka ne obavijesti treću osobu o ustupanju tražbine, dužnik plaća dug ustupitelju, koji primljeni iznos prenosi banci. - tiha sesija. Ova vrsta cesije je najpoželjnija, jer omogućuje zajmoprimcu da ne potkopava svoj autoritet. Za banku je korištenje tihog ustupanja povezano s velikim rizikom, jer, prvo, sredstva na ustupljenom potraživanju često idu na račun zajmoprimca otvoren u drugoj banci; drugo, zajmoprimac ima mogućnost višestrukog ustupanja potraživanja; treće, zajmoprimac ima mogućnost ustupiti potraživanja koja više ne postoje.

Iz navedenog je vidljivo da postoji nekoliko načina na koje banke mogu osigurati otplatu kredita i minimizirati rizike. Ali vrlo važan u svakom kreditnom slučaju je ispravan, najučinkovitiji izbor oblika otplate. Ovisi o tome koliko će se smanjiti rizik od ireverzibilnosti.

Za pravi izbor primjenjuje se niz mjera za analizu financijskog stanja poduzeća, kvaliteta i dostupnosti zaštite od njega, proučava se ugled poduzeća i njegovo upravljanje.

Za izdavanje kredita zaposlenici banke obavljaju vrlo mukotrpan posao prikupljanja i analize informacija. Pravodobnost otplate kredita i kamata ovisit će o stupnju učinkovitosti i profesionalnosti posla.

Usredotočujući se na prikupljene podatke i analizu financijskih aktivnosti, svako poduzeće može se pripisati određenoj vrsti rizika nevraćanja kredita. I već će se, ovisno o vrsti, primjenjivati ​​jedan ili drugi oblik osiguranja otplate kredita.

Prema razini rizika nenaplativosti razlikuju se 3 skupine: besprijekorno financijsko stanje, t.j. solidnu bazu vlastitih sredstava i visoku stopu povrata; zadovoljavajuće financijsko stanje; nezadovoljavajuće financijsko stanje, t.j. nizak udio vlastitih sredstava i niska razina profitabilnosti.

Prema kvaliteti ponude razlikuju se 4 skupine: besprijekorna ponuda; dovoljna, ali nepovoljna struktura kolaterala; teško procijenjiv kolateral; nedostatak kolaterala.

Nakon potpune analize, svaki zajmoprimac pripada jednoj ili drugoj vrsti, izračunava se razina rizika nenaplate i na temelju konačnih zaključaka odabire najprikladniji oblik osiguranja otplate za dani kreditni slučaj.

Iz ovoga možemo zaključiti da minimiziranje rizika u potpunosti ovisi o dobro koordiniranom radu zaposlenika banke: prikupljanju što potpunijih i najvjerovatnijih informacija o zajmoprimcu, ispravno i stručno obavljenoj analizi financijskih aktivnosti poduzeća, ispravno izvedenim zaključcima, odabiru najučinkovitiji oblik osiguranja otplate, stalno praćenje osiguranja koju daje zajmoprimac itd.

Želim pojasniti da korištenje bilo kojeg od oblika koji se razmatraju u predmetu ne jamči potpunu otplatu kredita, odnosno otplatu kredita na vrijeme, ali svodi rizik neotplate na minimum i pomaže banci nadoknaditi nastale gubitke.

Popis korištene literature

1G.P. Žuravljev. Ekonomija. Udžbenik. - M.: Pravnik, 2001. - 574 str.

2Borisov A.B. Veliki ekonomski rječnik. - M.: Knizhny Mir, 2003. - 895 str.

Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Suvremeni ekonomski rječnik. 5. izd., prerađeno. i dodatni - M.: INFRA-M, 2007. - 495 str.

T.A. Frolova. Financije i kredit: bilješke s predavanja. - Taganrog: TTI SFU, 2007.

Ekonomski rječnik

6 Zakon Republike Kazahstan od 31. kolovoza 1995. br. 2444 “O bankama i bankarskim aktivnostima u Republici Kazahstan”.

7Bankarski rizici. // Pod uredništvom profesora O.I. Lavrushin, profesor N.I. Valentseva. - M., KNORUS, 2013.

8Osnove bankarstva (Banking). / Ed. Tagirbekova K.R. - M .: Izdavačka kuća "INFRA-M", Izdavačka kuća "Ves Mir", 2003.-720 str.

9Bankarstvo: Udžbenik za sveučilišne studente koji studiraju na specijalnosti "Financije i kredit". // E.P. Zharkovskaya.-6. izd., Rev.- M.: Izdavačka kuća "Omega-L", 2008.-476s.

10Poslovni rječnik

11 Bankarski bilten. // Znanstvene publikacije. Članak "Oblici osiguranja otplate kredita."// Doktor ekonomije - Tarasov V. - Listapad, 2010.

12 Zakonik Republike Kazahstan od 27. prosinca 1994. "Građanski zakonik Republike Kazahstan (Opći dio)"

13Korobova G.G. Bankarstvo: Udžbenik. - M.: Pravnik, 2002. - 751s.