자동차를 사고 싶은 욕구가 있지만 돈이 충분하지 않으면 사람이 은행에 가서 대출을 받아 자동차를 구입할 가능성이 큽니다. 그러나 문제를 해결할 수 있는 다른 방법이 있습니다. 바로 임대입니다. 대출과 리스의 차이점은 무엇이며 개인이 발행하는 것이 더 이익이 되는 것은 무엇입니까?
자동차 대출: 찬반 양론
다양한 조건에서 자동차 대출을 받을 수 있습니다. 은행의 제안은 이자율과 조건뿐만 아니라 수수료, 보험료 및 계약금도 다릅니다. 일반적으로 문서, 연령 제한, 신용 기록 제공 측면에서 은행의 요구 사항이 충실할수록 자동차 비용이 더 많이 듭니다. 은행은 일반적으로 대출 기관이 있는 지역의 영구 거주 허가를 요구합니다. 최근에 직장을 구했다면 거절당할 가능성이 가장 큽니다. 연공서열에 대한 최소 요구 사항은 종종 6개월부터 시작됩니다.
유리한 조건으로 대출을 받으려면 대출 기관을 검색하고 문서를 수집하고 은행의 결정을 기다리는 데 시간을 보내야 합니다. 며칠에서 한 달까지 걸릴 수 있습니다. 자동차 대리점은 항상 구매자를 오랫동안 기다릴 준비가 되어 있지 않으며 자동차를 다른 고객에게 판매할 수도 있습니다.
신용 자금으로 구입한 자동차는 보험에 가입해야 합니다.. 모든 대출 기관이 자신의 보험사를 선택할 수 있는 것은 아닙니다. 그들은 종종 최고의 요율이 아닌 특정 보험 회사를 부과합니다. 차용인이 보증을 거부하면 이자율이 상승합니다. 또한 많은 은행에서 차용인에 대한 생명 및 건강 보험 계약의 체결을 요구합니다.
상환 일정은 연금 또는 차별화 된 계획에 따라 작성됩니다. 은행에서는 개별적으로 계산하지 않습니다. 대출 계약에 따른 의무 이행에 문제가 있는 경우 차용인이 신용 휴일 또는 구조 조정 제공에 대해 은행과 합의하기 어려울 수 있습니다.
하지만 약간의 불편함에도 불구하고, 대출에는 긍정적인 측면도 있습니다.
- 첫째, 차용인은 판매 계약에 서명 한 직후 자동차 소유자가되고 그의 이름으로 기술 여권을받습니다. 유일한 제한 사항은 대출 부채가 완전히 상환될 때까지 자동차를 판매하거나 기증할 수 없다는 것입니다.
- 둘째, 잠재적 구매자도 선택의 폭이 더 넓습니다. 리스 프로그램은 아직 자동차 론만큼 널리 보급되지 않았습니다. 따라서 거의 모든 새 차에 대해 대출을받을 수 있습니다.
- 셋째, 신용 자금으로 중고차를 구입할 수도 있습니다. 당연히 제조 연도와 기술 조건에만 제한이 있습니다.
임대차 계약서를 작성하는 절차는 대출 절차와 다릅니다. 자동차를 선택한 후 개인은 판매자로부터 자동차를 구매하는 리스 회사에 연락합니다. 그 후, 개인이 자동차를 사용할 권리가 있다는 것을 근거로 임차인과 계약이 체결됩니다.
리스 자동차를 구입하면 여러 가지 장점이 있습니다. 리스 회사의 요구 사항은 은행의 요구 사항보다 충성도가 높습니다. 서류 중 보통 여권과 운전면허증만 있으면 됩니다. 임대인이 소득 증명서를 요구하는 경우 공식 소득 금액은 그렇게 중요하지 않습니다.
임대인은 자동차 등록 및 보험료 지불과 관련된 비용을 부담합니다. 추가 커미션은 일반적으로 없습니다. 따라서 임차인은 초기 비용을 부담하지 않으며 사용 가능한 자금을 선지급에 사용할 수 있습니다. 그러나 회사는 이 모든 비용을 이자 금액으로 설정합니다.
세입자가 도로 규칙을 위반하면 영수증이 회사 이름으로 나옵니다. 사고 발생 시 모든 서류는 리스 회사에서 처리합니다.
임대 거래의 또 다른 특징은 다음과 같습니다. 계약 체결에 배우자의 동의가 필요하지 않습니다.. 이혼의 경우, 차는 임차인에게 남습니다. 어떤 상황에서는 이것이 리스와 신용 사이에서 선택하는 개인에게 결정적인 요소가 됩니다.
임대 회사는 일반적으로 지불 일정에 있어 매우 유연합니다.. 옵션은 매우 다를 수 있습니다. 예를 들어, 임차인은 일정 기간 동안 금액의 주요 부분을 균등하게 분할하여 지불하고 나머지는 계약의 마지막 달에 지불할 수 있습니다. 재정적 어려움의 경우 세입자가 은행보다 임대 회사와 협상하는 것이 더 쉽습니다.
계약은 자동차 구매 거부를 규정할 수 있습니다. 또한 임차인이 교환할 수 있습니다. 이를 통해 많은 돈과 시간 없이 차량을 변경할 수 있습니다.
첫눈에 모든 매력에도 불구하고, 임대에도 상당한 단점이 있습니다.. 법적으로 임차인은 자동차를 소유하지 않으며 회사는 더 많은 행동의 자유를 가지고 있습니다. 정기적으로 지불하지 않으면 일방적으로 계약이 해지됩니다. 은행에서 대출을 하려면 법원의 결정이 필요합니다. 또한 임차인은 자동차 작동에 대한 여러 요구 사항을 준수해야 합니다. 예를 들어, 많은 계약에서 보안 주차장에만 차량을 의무적으로 보관하도록 규정하고 있습니다. 또한 제3자의 운송 관리에 제한이 있을 수 있습니다. 계약 위반의 경우 임대인은 단순히 차를 가져갈 것입니다.
무엇이 더 수익성이 있습니까?
첫 번째 또는 두 번째 옵션의 수익성은 여러 요인에 따라 달라집니다. 특정 차를 선택한 후 리스와 자동차 대출 조건을 비교하는 것이 좋습니다. 많은 자동차 대리점은 특정 은행 및 리스 회사와 협력하여 경쟁력 있는 제안을 제공합니다. 임대차계약시 할인이 가능합니다. 동시에 은행은 자동차 대리점과 함께 프로모션 저리 대출 프로그램을 구현할 수 있습니다.
일반적으로 공식 수입이 충분하고 신용 기록이 좋은 잠재적 자동차 소유자의 경우 은행이 더 낮은 이자율을 제공하기 때문에 은행이 유리할 가능성이 가장 높다고 결정할 수 있습니다. 운전자가 차를 사서 회사에 반환하지 않을 계획이라면 대출을 받고 즉시 자신의 이름으로 기술 여권을 받는 것이 더 저렴할 것입니다.
은행에서 대출을 받을 수 없는 상황을 제외하고, 특히 프리미엄 모델의 경우 자동차를 자주 바꾸는 것을 선호하는 사람들에게 리스는 가치가 있습니다. 따라서 오래된 자동차 판매와 새 자동차 구매에 시간과 돈을 크게 절약 할 수 있습니다. 임대 계약을 작성할 때 개인은 유지 관리 통과 문제에 대해 부담을 갖지 않습니다. 회사는 대피 및 법적 문제에 대한 지원도 제공합니다. 따라서 임대는 등록과 차후 유지 관리 모두에서 더 쉽습니다. 하지만 자동차 대출보다 비용이 더 많이 듭니다.
개인이 특수 장비를 구매해야 하는 경우에도 임대가 최상의 솔루션이 될 수 있습니다. 은행 대출을 받기가 매우 어려울 것입니다.
우리나라에서 차량을 구입하는 것은 매우 권위있는 것으로 간주됩니다. 대부분의 자동차는 대출 또는 리스 방식으로 구입합니다. 왜 그런 겁니까? 그리고 이것은 모두 자동차를 구입하는 데 처음에 필요한 금액이 항상 있는 것은 아니라는 사실 때문입니다.
사람들은 점점 더 은행에 대출을 신청하고 딜러로부터 할부금을 받고 있으며 최근에는 임대 서비스에 대한 유럽의 경험을 채택했습니다.
실제로 서구 국가에서는 구매한 모든 자동차의 거의 2/3가 리스 방식으로 구매되었습니다. 우리나라는 상황이 좀 다릅니다.
가까운 장래에 차량을 확장하거나 업데이트할 계획이라면 경제적으로 유리한 지불 방법을 선택하기 위해 신용 및 임대 기능, 모든 장단점에 대한 자세한 정보를 숙지해야 합니다. 당신의 구매.
이 기사에서는 개인, 법인 및 개인 기업가를 위한 자동차 리스의 장단점을 나열합니다. 제공된 정보는 이 문제에 대해 아직 경험이 없는 사람들에게 유용할 것입니다.
주제의 개념
몇 년 전만 해도 임대가 법인만 가능했지만 현재는 개인 및 개인 기업도 임대할 수 있습니다. 점차 이러한 추세는 자동차 대출 서비스를 대체하고 있습니다. 왜 그래야만하지?
자동차 대출은 모든 유형의 차량을 구매할 수 있도록 다양한 개인을 위해 고안되었습니다. 이 경우 자동차는 동시에 담보로 사용됩니다.
자동차 대출에는 다음과 같은 고유한 특징이 있습니다.
- 개인에 대한 대출 - 비상업적 목적이지만 개인적 사용을 위한 것
- 차량의 의무적 상환;
- 담보 대출은 전제 조건입니다.
- 대부분의 경우 필수 계약금이 있습니다(차량 총 비용의 일정 비율;
- 개인의 경우 예외가 있지만 의무적 인 종합 보험.
자동차 리스는 자동차의 금융 리스의 일종입니다. 그러한 계획의 본질은 임차인이 임대 한 자동차를 점차적으로 얻을 수있는 기회가 있다는 것입니다.
또한 미래의 소유자는 임대 계약을 체결하는 순간부터 자신의 차량을 처분할 수 있습니다. 처음에는 이러한 금융 계획이 법인에만 적용되었지만 이제는 모든 고객이 사용할 수 있습니다.
임대는 경제적 운영으로서 다음과 같은 몇 가지 도구를 통합합니다.
- 자동차 판매 계약.
- 대출 처리.
- 보험.
- 차량 대여.
차량에 대한 가속 감가상각 제도와 최소 세율은 특히 높이 평가되는 리스의 특징입니다.
대부분의 경우 고객은 자동차에 대한 권한이 즉시 표시되기 때문에 이러한 서비스에 의존하지만 이에 대한 보험(일부 또는 전체)을 지불할 필요가 없으며 자동차 운송은 즉시 교통 경찰 데이터베이스에 등록되지만 이것은 프로세스는 임대 회사에서 처리합니다.
'신용'과 '리스'의 개념을 알면 이용자들이 동일한 서비스로 인식하는 경우가 많으므로 각 금융제도의 공통점과 특징을 자세히 이해해야 합니다.
일반 사항
자동차 론과 리스는 비슷한 성질이 많아서 헷갈리는 경우가 많습니다. 우선, 더 빠르고 수익성있는 차량 구매를위한 것이기 때문에 이것이 그러한 금융 거래의 본질이자 목적입니다.
계약의 대상은 법인의 재산이 되는 자동차이기 때문에 대출과 리스의 공통사항이다.
계약은 법적 효력이 있는 주요 문서이며 모든 재무 계획에서 필수입니다.
임대 및 대출 계약은 모두 지불 금액, 이자율 및 자금 예치 조건을 결정합니다.
차이점은 무엇입니까
금융 거래 간에는 유사성보다 구별되는 특성이 더 적습니다. 그러나 고객이 차를 사는 방법을 선택할 때 기피하는 것은 그들에게서입니다.
임대 회사는 연 5-10%의 낮은 대출 이자율을 제공하려고 하지만 종종 신용 이자율을 초과합니다.
자동차 론에서는 대출을 받은 법인이 차량의 소유자로 간주되며, 리스 중에는 합의된 금액이 완전히 상환된 후에야 임차인의 소유가 됩니다.
임대할 때 임대인은 독립적으로 연금 기금에 수수료를 지불하고 자동차를 등록하고 인출합니다. 이는 대출의 경우와 다릅니다. 임대는 서비스의 복합체이지만 대출은 그렇지 않습니다.
임대인은 기술 지원도 제공합니다. 어떤 경우에는 견인 트럭을 지불하지 않고 주유소로 배달하도록 주문합니다. 그 당시에는 차가 자신의 소유이기 때문입니다.
상위 기업은 리스 차량 고장 시 임시 교체 차량을 제공할 수 있습니다.
리스와 자동차 대출 중 어느 것이 더 수익성이 있습니까?
신용과 리스의 장단점을 정확하게 평가하는 것이 중요합니다. 처음에 대출은 개인을 대상으로 했으며 임대는 법인 및 개별 기업을 대상으로 했습니다.
개인:
| 특색 | 신용 거래 | 임대 |
| 이 범주의 고객을 대상으로 합니까? | 네 | 네 |
| 누가 보험금을 지불합니까? | 미래의 자동차 소유자 | 은행/리스 회사 |
| 차량의 가속 감가 상각의 가용성 | 아니다 | 네 |
| 진행 중인 당사자 수 | 개인, 은행 및 딜러 | 개인, 임대인, 은행, 딜러 |
| 당사자에 대한 요구 사항 | 은행은 약정서에 명시된 대로 차용인에게 대출을 제공할 의무가 있으며, 차용인은 이율을 포함하여 받은 돈을 즉시 상환할 의무가 있습니다. | 임대차 계약에 따라 임대인은 임차인이 선택한 자동차 딜러로부터 임차인이 지정한 차량을 인수하고 임차인에게 임대 차량을 제공합니다. |
| 계약가 | 차용인은 은행의 이자와 함께 차량 비용 전액을 상환합니다. | 종종 지불이 대출이나 신용의 경우보다 높습니다. |
| 이자율 | 계약 조건은 이자율을 규제합니다 | (계약에 따른) 이자 지불이 대출 또는 신용의 경우보다 높습니다. |
법인의 경우:
| 특색 | 신용 거래 | 임대 |
| 누구를 위한 것인가 | 네 | 네 |
| 자동차 보험은 누가 커버하나요? | 미래의 소유자 | 은행 또는 리스 회사 |
| 가속 자동차 감가상각 제도 | 아니다 | 네 |
| 참여하는 사람 | 법인, 은행, 딜러 | 법인, 리스 회사 및 자동차 판매점 |
| 당사자에 대한 요구 사항 | 대출 기관은 계약에 명시된 대로 차량 구매자에게 대출을 제공할 의무가 있으며 은행 자금 사용에 대한 이자를 포함하여 적시에 지불할 의무가 있습니다. | 임대차 계약에 따라 임대인은 임차인이 선택한 자동차 대리점에서 임차인이 지정한 차량을 인수하고 임차인에게 임대 차량을 제공합니다. |
| 계약가 | 이자율로 대출 전액 상환 | 렌트비가 신용으로 차를 사는 것보다 높습니다. |
| 퍼센트 | 백분율은 계약 체결 시 설정됩니다. | 대출이나 신용의 경우보다 금리를 높게 설정 |
IP의 경우:
| 특색 | 신용 거래 | 임대 |
| 이 범주의 고객을 대상으로 합니까? | 예, 하지만 어떤 경우에는 | 네 |
| 보험증권을 발행하는 사람 | 회사 | 임대 회사 |
| 차량의 가속 감가상각이 있습니까? | 아니다 | 네 |
| 재정 계획의 당사자 | IP 소유자 또는 수탁자, 은행 및 자동차 상점 | 사업주, 은행 기관 및 자동차 딜러 |
| 당사자에 대한 요구 사항 | 대출 기관은 차량 구매자(개인 기업가의 승인된 사람)에게 대출을 제공하며, 은행에서 받은 자금 사용에 대한 이자를 포함하여 적시에 이를 충당하기로 약속합니다. | 임대 계약에 따라 임대인은 IP 대리인이 선택한 차량을 자신이 선택한 자동차 딜러로부터 구매하고 약정한 금액만큼 임차인에게 차량을 제공합니다. |
| 계약에 따른 비용 | 이자율을 포함한 정기적인 대출금 지급 | 전액을 지급하되 분할납부(임대료 형태) |
| 퍼센트 | 이자는 계약 조건에 따라 발생하며 전체 기간 동안 변경할 권리가 없습니다. | 일반적으로 렌트카 이자율은 자동차 론 및 론 계약보다 높습니다. |
이러한 각 재무 프로세스에는 장점과 단점이 있지만 어떤 방식으로든 개인, 법인 및 개별 기업을 보충하거나 업데이트할 수 있도록 설계되었습니다.
두 서비스 모두 적극적으로 개발 중이며 점점 더 많은 은행과 전국 모든 지역의 임대 회사가 자신의 고객에게 이러한 금융 거래를 제공할 준비가 되어 있다는 점에 유의해야 합니다.
개인의 경우 대출을 받는 것이 더 긴 기간으로 나눌 수 있고 이율도 수용할 수 있기 때문에 더 유리합니다. 그리고 처음에 구매자는 차량의 완전한 소유자이며 이에 대한 전적인 책임을 집니다.
결과적으로 세금과 보험, 유지 보수 비용을 절약하고 동시에 차량 소유자가 더 빨리 될 수 있기 때문에 회사와 기업이 임대인에게로 전환하는 것이 최적입니다.
지난 몇 년 동안 우리 나라에서는 자동차 리스의 인기를 높이는 추세가 나타났습니다. 그 이유는 간소화된 등록 절차와 필요한 서류의 양이 적기 때문입니다.
경우에 따라 차의 미래 소유자가 차용인이 됩니다. 기술 여권에 등록되어 있습니다.
임대로 구매할 때 소유자는 임대를 제공하는 은행 기관 또는 임대 조직 자체가 됩니다.
은행 대출과 리스의 차이는 간단히 말해서 이자가 붙은 대출이고 두 번째는 종합적인 경제 서비스입니다.
그것은 자동차를 구입하는 더 수익성있는 재정적 방법으로 간주됩니다. 자동차에 관한 관료적 문제와 관련된 모든 비용은 리스 회사에서 결정합니다.
동시에 대부분의 경우 첫 번째 할부는 선택 사항이며 3년(평균 기간) 이내에 차량을 전액 상환할 수 있습니다.
이 분야의 전문가들은 만장일치로 자동차 대출보다 오래 지속되는 것이 자동차 리스라고 주장합니다.
시간 면에서 훨씬 빠르게 발행되는 반면 문서는 훨씬 덜 필요하고 담보도 필요하지 않으며 보험 및 세금은 임대인이 지불하며 우리 나라에서 이러한 서비스의 이점과 참신함은 새로운 고객 기반을 유치할 수 밖에 없습니다.
비디오: 대출 또는 임대: 회사에 더 유리한 것은 무엇입니까?
활동 영역의 발전과 함께 활동 수행에 필요한 다양한 재정 자원을 생성합니다. 이는 대출 부문에도 영향을 미쳤다. 전통적인 대출과 함께 임대와 같은 자금 보충 소스가 시장에 나타났습니다. 두 은행 상품 모두 차입 자금의 필요성을 일시적으로 충족하는 데 사용됩니다. 그렇다면 대출과 임대의 차이점은 무엇입니까?
자귀
임대는 임대 회사가 특정 판매자로부터 재산을 취득하고 임시 사용을 위해 고객에게 양도하는 계약 절차입니다. 자산 비용과 대출 기관의 수수료를 지불한 후 자산 소유권을 고객에게 이전할 수 있습니다. 이 항목은 계약서에 기재해야 합니다. 고객이 부동산을 구입했는지 여부에 관계없이 임대 회사는 전체 계약 기간 동안 대상에 대한 책임이 있습니다.
대출은 은행이 특정 자산을 구매하기 위해 제공하는 대출입니다. 대부분의 경우 취득한 재산은 거래에 따른 담보입니다.
유사한 점을 더 자세히 살펴 보겠습니다. 임대는 대출과 어떻게 다릅니 까? 기업과 개인에게 더 유익한 것은 무엇입니까?
일반적인 특징
리스와 같은 대출은 긴급성, 지불 및 상환과 같은 기준이 특징입니다. 두 경우 모두 대출은 대출 기관에 자금을 반환함으로써 상환됩니다. 일정 기간 동안 일정 금액을 지불하면 금전이 제공됩니다. 지정된 기간보다 늦게 부채를 상환하는 것은 계약 조건을 위반하는 것입니다.
리스와 대출의 차이점은 무엇입니까? 간단히 말해서
두 은행 상품을 비교하는 것은 자동차, 장비 또는 부동산과 같은 고가의 자산을 구매할 때만 의미가 있습니다. 리스의 본질은 은행이나 회사가 고객의 요청에 따라 특정 자산을 취득한 후 일시적으로 사용하기 위해 고객에게 양도하는 것입니다. 따라서 조직의 운전 자본을 보충하기 위해 임대를 고려하는 것은 의미가 없습니다.
일반적으로 임대 회사의 고객은 개인이 아닌 조직 또는 개인 기업가인 경우가 많습니다. 이 제품의 필요성은 기업가가 값 비싼 장비, 차량 또는 부동산을 구매하려고하지만 충분한 자금이 없을 때 발생합니다. 그런 다음 그는 이 장비를 구매한 다음 임대하는 회사로 눈을 돌립니다. 고객은 자산의 비용과 회사의 이자를 단계적으로 지불할 것을 약속합니다.
신용은 소비자에게 더 매력적입니다. 재산은 즉시 고객의 재산이 됩니다. 여전히 대출 금액을 이자와 함께 상환해야 하지만 이를 위해 고객은 5년(자동차 대출)에서 30년(모기지)을 가지고 있습니다. 그리고 대상 대출에 대한 초과 지불은 임대보다 적습니다.
리스는 개인 대출과 어떻게 다릅니까? 기업 대출의 경우와 마찬가지로 주요 요소는 자산이 사용되는 방식입니다. 임대의 경우 자산의 후속 구매 가능성과 함께 일시적인 사용에 대해서만 이야기하고 있습니다. 금리 인상 기간에는 임대 수요가 증가합니다.
개인은 채권자에게 큰 금액을 지불하지 않고 농기계, 부동산, 차량을 구입할 기회가 있습니다. 위기 상황에서는 은행의 차입금 제공 한도가 과소 평가됩니다.
기업가를 위한 기능
은행 대출은 고정 또는 운전 자본을 보충하는 데 사용할 수 있습니다. 임대는 고정 자본으로만 사용할 수 있습니다. 따라서 계약은 중장기적으로 작성됩니다.
리스 계약에 따라 구매한 자산은 회사의 대차대조표에 반영되지 않습니다. 계약에 따라 이루어진 모든 지불에는 소득세가 부과되지 않습니다. 이러한 비용은 회사의 운영 비용이 부담합니다. 따라서 세금 절감은 기업가를 위한 임대의 또 다른 이점입니다.
임대 또는 신용: 차이점은 무엇입니까? 무엇이 더 수익성이 있습니까?
이 두 상품의 주요 차이점은 대출이 항상 현금 형태로 발행된다는 것입니다. 임대하는 동안 우리는 임시 사용을 위한 재산 제공에 대해 이야기하고 있습니다. 신용으로 구매한 재산은 즉시 조직의 대차대조표에 반영되고 임대 조건에 따라 양도됩니다. 임대인으로부터 상환한 후에만 이 항목이 계약에 명시되어 있습니다.
대출과 임대의 차이점은 무엇입니까? 임대의 장점은 일반적으로 담보가 필요하지 않다는 것입니다. 드문 경우지만 은행에서 거래 금액의 작은 비율을 요청할 수 있습니다. 대출은 구입한 자산 또는 기타 자산의 담보로 제공됩니다. 또한 그 가치는 대출 금액보다 몇 배 더 높을 수 있습니다. 이는 중소기업에 많은 문제를 야기합니다.
대출 기관의 경우 임대 계약이 더 유리합니다. 임차인은 거래의 대상과 관련하여 더 많은 행동의 자유가 있습니다. 재산 유지 비용은 월 사용료에 포함될 수 있습니다. 대출의 경우 고객은 보험, 세금 및 국세를 지불하기 위해 독립적으로 자금을 찾아야 합니다.
임대의 하위 유형
이전에 계약 조건이 자산을 환매할 가능성을 제공할 수 있다고 말했습니다. 그러나 리스백은 다른 방식으로 작동할 수 있습니다. 예를 들어, 기업이 리스 회사에 장비를 판매한 다음 금융 리스에 따라 다시 가져옵니다. 임대인은 선지급(비용의 약 30%)과 월납입금을 지불합니다. 계약 기간이 끝나면 재산은 다시 조직의 재산이 됩니다.
계약은 일반적으로 최대 5년 동안 체결됩니다. 월별 지불 금액은 장비 비용과 유동성에 따라 다릅니다. 더 새롭고 더 많이 찾는 자산일수록 기부금으로 지불해야 하는 돈이 줄어듭니다.
등록
대출과 임대의 차이점은 무엇입니까? 임대하는 것이 대출을 받는 것보다 훨씬 쉽습니다. 두 번째 경우, 고객은 전체 문서 패키지, 보증금 및 보증을 제공해야 합니다. 은행은 모든 문서와 고객의 신용 기록을 철저히 조사하는 데 최소 2-3주를 보냅니다. 이 후에야 비로소 부여된 대출에 대한 최종 결정이 내려집니다.
이것이 대출과 임대의 차이입니다.
말 그대로 재무 및 경제 활동의 틀에 있는 모든 기업은 고정 자산 취득 문제에 직면해 있습니다. 산업 자산은 상업 또는 은행 대출과 임대를 통해 취득할 수 있습니다. 임대 또는 신용과 같은 도구를 사용하는 것이 더 수익성이 있는지이 기사에서 고려할 것입니다.
임대
예술에 따르면. 1998년 10월 29일 연방법 No. 164-FZ 2(2017년 7월 26일 개정) "금융 임대(리스)"(이하 연방법 No. 164-FZ) 임대임대 자산의 취득을 포함하여 임대 계약의 이행과 관련하여 발생하는 일련의 경제 및 법적 관계입니다.
임대 계약에 따라 임대인은 임차인이 지정한 판매자로부터 임차인이 지정한 재산의 소유권을 취득하고 임시 소유 및 사용에 대한 요금으로 임차인에게 이 재산을 제공할 것을 약속합니다. 임대인은 별도의 임대 회사, 즉 임대 서비스를 제공하는 상업 조직이거나 한 사람이 판매자와 임대인 역할을 할 수 있습니다.
임대차계약의 대상토지 및 기타 자연물과 연방법에 의해 자유 순환이 금지된 재산을 제외하고는 소모품이 아닐 수 있습니다.
비고
- 임시 점유 및 사용을 위해 양도된 임대차의 대상은 임대인의 재산이며, 점유 및 사용에 대한 권리는 임차인에게 전액 귀속됩니다.
- 임대차 계약 기간이 종료되면 임차인은 잔여 가치의 판매 및 구매 계약에 따라 임대 목적물을 반환하거나 소유권을 취득해야 합니다.
- 취득의 경우 임대차 계약이 만료되면 임대 자산의 소유권은 임대인에게서 임차인에게 이전됩니다.
리스 지불과 관련된 뉘앙스
리스 지불은 전체 유효 기간 동안 리스 계약에 따른 지불 총액으로 이해됩니다. 이 금액에는 다음이 포함됩니다.
- 임대 자산의 취득 및 임차인에 대한 이전과 관련된 임대인의 비용 상환;
- 임대 계약에 의해 제공되는 다른 서비스의 제공과 관련된 비용의 상환;
- 임대인의 소득.
임대 계약의 총 금액에는 다음이 포함됩니다. 상환 가격계약이 임대 대상의 소유권 이전을 임차인에게 제공하는 경우 임대 대상.
노트
임대 계약에는 금액, 구현 방법 및 임대 지불 빈도에 대한 정보가 포함되어야 합니다. 동시에 회사의 세금 목적 비용에는 초과 지불 금액이 아닌 임대 지불금 전액이 포함됩니다.
세액이 그것에 달려 있기 때문에 임대 재산의 회계에주의를 기울일 필요가 있습니다. 1997 년 2 월 17 일자 러시아 재무부 명령 No. 15 (2001 년 1 월 23 일 개정) "임대 계약에 따른 운영 회계 반영"에 따르면 임대 부동산을 배치하기위한 조건 임대인 또는 임차인의 대차 대조표는 임대 계약 당사자 간의 합의에 의해 결정됩니다.
부동산이 임대인의 대차대조표에 기록될 때 임차인에게 유리합니다. 이 경우 임차인은 그에 대한 세금을 내지 않습니다. 임차인의 경우 임대 자산 비용은 대차 대조표 계정 001 "임대 고정 자산"(리스 제공자의 대차 대조표에 대한 회계) 또는 차변 계정 08 "자본 투자"에 기록됩니다. -계정 "리스 계약에 따른 특정 고정 자산 취득"(임차인의 대차 대조표에 대한 회계) .
임대 부동산을 취득하는 또 다른 특징은 3배 이하로 가속 감가상각을 적용할 수 있는 능력. 가속 감가 상각을 적용 할 필요가 없기 때문에 기업의 회계 정책에서 임대 자산과 관련된 특수 계수 사용 조건을 지정할 가치가 있습니다. 따라서 임차인이 가속 감가상각을 적용할 가능성을 활용하면 세금 비용을 줄일 수 있습니다.
2003 년 10 월 13 일자 러시아 재무부 명령 No. 91n (2010 년 12 월 24 일 수정) "고정 자산 회계에 대한 방법론 지침 승인"에 따르면 대상 고정 자산에 대한 감가 상각 금융리스 계약은 계약 조건에 따라 임대인 또는 임차인이 수행합니다. 재산이 임대인의 대차대조표에 기록되어 있으면 감가상각 공제는 임대인이 하고, 재산이 임차인의 대차대조표에 기록되어 있으면 임차인이 공제합니다.
신용 거래
대출은 대출자가 대출자에게 자금을 제공하는 것을 포함하며, 이는 서면으로 체결된 관련 대출 계약에 의해 공식화됩니다. 대출 계약서의 서면 양식을 준수하지 않을 경우 무효입니다.
예술에 따라. 러시아 연방 민법 819(이하 러시아 연방 민법), 대출 계약에 따라 은행 또는 기타 신용 기관(채권자)은 차용인에게 다음 금액의 자금(신용)을 제공할 것을 약속합니다. 그리고 계약서에 명시된 조건에 따라 차용인은 받은 금액을 반환하고 이에 대한 이자를 지불할 것을 약속합니다.
자금을 받기 위해 차용인은 자신의 지불 능력을 확인하고 재정 상태를 설명하는 문서를 포함하여 여러 문서를 제공해야 합니다.
귀하의 정보를 위해
대출자는 대출자에게 제공된 금액이 제 시간에 반환되지 않을 것임을 분명히 나타내는 상황이 있는 경우 대출 계약에 제공된 대출의 전체 또는 일부를 대출자에게 제공하는 것을 거부할 권리가 있습니다.
대출 계약에는 다음과 같은 주요 사항이 포함되어야 합니다.
- 대출 금리;
- 은행 서비스 비용 및 구현 시기
- 지불 문서 처리 조건;
- 계약 위반에 대한 당사자의 재산 책임;
- 계약 해지 절차.
비고
- 1990년 12월 2일 연방법 395-1호(2017년 7월 26일 개정) "은행 및 은행 활동"에 따라 대출 금리는 신용 기관이 고객과 합의하여 설정합니다.
- 신용 기관은 대출 금리 및 대출 계약 조건을 일방적으로 변경할 권리가 없습니다.
대출 상환을 보장하기 위해 은행은 발행 부동의 서약그리고 동산. 신용으로 재산을 취득하는 경우, 담보는 대부분 취득한 재산입니다.
신용으로 구매한 부동산 회계의 회계 측면:
- 러시아 연방 세법(이하 러시아 연방 세법이라고 함)에 따르면 대출에 대한 이자는 과세 기반을 줄이기 위한 기업 비용에 포함됩니다.
- 신용으로 재산을 취득할 때 공격적인 환경 및 (또는) 증가된 교대 조건(러시아 연방 세법 259.3조)에서 운영하는 경우를 제외하고 감가상각을 가속화할 가능성은 없습니다.
신용 및 임대에 관한 부동산 취득의 주요 차이점
신용 및 임대에 대한 부동산 취득의 주요 특징을 고려하십시오.
1. 신용 및 임대 조직의 요구 사항.신용으로 부동산을 구입하려면 많은 문서(구성 문서, 사업 계획서, 재무제표 등 포함)를 수집하고 준비해야 하는 반면, 임대는 그런 양의 문서가 필요하지 않습니다. 구매자의 대출 신청은 임대를 위해 약 2개월(며칠) 동안 고려됩니다.
2. 소유권.대출 거래시 소유자는 구매자이며 취득한 부동산은 대출에 대한 담보로 사용될 수 있습니다. 부동산을 임대로 취득하는 경우 소유자가 임대인이지만 임대 계약이 만료되고 임대 비용이 모두 지불되면 임차인은 잔여 가치로 부동산을 구매하는 데 동의할 권리가 있습니다. 이 경우 임차인이 부동산의 소유자가 됩니다.
중요한 뉘앙스:임차인이 잔존가치로 재산을 취득할 때까지 임차인은 여전히 소유자로 간주되지 않습니다.
임대 계약은 유효 기간이 끝나면 소유권이 수취인에게 넘어가도록 규정할 수 있습니다(이 경우 잔존 가치는 일반적으로 0이거나 이 값에 가까움).
3. 담보의 존재.대출을 신청하려면 담보가 필요하며 신용 자금으로 구입한 부동산을 담보로 사용할 수 있습니다. 임대의 경우 재산이 이미 소유권에 의해 임대인에게 속하기 때문에 담보가 필요하지 않습니다(때로는 임차인의 대차 대조표에서 재산을 회계할 때를 포함하여 임대 거래에서 담보를 발행해야 함).
4. 시간초과 지불의 존재.두 경우 모두 구매자가 초과 지불하고 리스의 경우 초과 지불이 더 큽니다. 제 3자를 거치지 않고 자신의 자금을 희생하여 재산을 취득하는 것이 더 유리할 것이 분명합니다.
5. 영형과세 목적으로 기업 비용 구성에 비용 포함.대출 거래에서는 대출에 대한 이자만 비용에 포함되지만, 임대 부동산을 취득하는 경우 모든 임대 비용을 비용으로 귀속할 가능성이 있습니다.
6. 감가 상각.임대 부동산을 구매할 때 구매자는 가속 감가상각을 적용하고 소득세 비용을 줄일 권리가 있습니다. 대출 비용으로 취득한 재산의 경우 법률은 감가 상각 적용 기능을 제공하지 않습니다. 다른 경우와 마찬가지로 이 속성이 공격적인 환경 및(또는) 교대 근무가 증가하는 조건에서 사용될 때 가속 감가상각이 가능합니다.
7. 재산세 및 부가가치세 납부.신용으로 구입한 재산에는 재산세가 부과됩니다. 임대의 경우 임대인이 부동산의 소유자이기 때문에 임차인은 임대 계약 기간 전체에 걸쳐 재산세를 내지 않습니다. 재산을 상환한 후 잔여 가치에 대해 세금을 납부합니다.
리스 지불에는 부가가치세가 부과되며 대출에 대한 지불에는 VAT가 적용되지 않습니다. 회사 구매자가 VAT를 지불하는 경우 상계에 대해 지불된 세금을 제시할 권리가 있습니다. 회사가 단순화된 과세 체계에 따라 운영되고 VAT가 면제되는 경우 비용이 증가합니다.
리스 지불이 일반적으로 대출 지불보다 높다는 사실에도 불구하고 리스는 연방법 164-FZ에서 제공하는 세금 기반 및 특별 조건을 줄일 수 있기 때문에 법인에게 가장 수익성이 높은 거래로 간주됩니다. 일반적으로 임대 거래에 대한 경제적으로 유리한 조건은 러시아 연방 정부의 금융 임대 개발 정책과 직접적인 관련이 있습니다.
A. N. Dubonosova, 경제 및 재무 부 전무이사
자료가 부분적으로 공개됩니다. 잡지에서 전체 내용을 읽을 수 있습니다.
기업가들은 매일 비즈니스를 발전시키기 위해 문제를 해결할 효과적인 방법을 찾아야 합니다. 임대는 오랫동안 은행 대출의 대안이었습니다. 많은 사람들이 스스로에게 질문합니다. 리스와 신용 중 무엇을 선택해야 더 수익성이 좋을까요? 이 질문에 답하기 위해 비교 특성을 이용하여 신용과 임대 관계를 분석해 보겠습니다.
무엇을 선택할 것인가
경제 과정에서 알 수 있듯이 수요는 공급을 생성하고 리스의 경우 쌍방이 이익을 얻습니다. 그리고 자동차 딜러는 판매를 늘리고 비즈니스 담당자는 계획을 현실화할 수 있는 기회를 얻습니다. 하지만 자세히 보면 오토리스와 특별한 근본적인 차이점은 없습니다. 두 경우 모두 제시된 금융 상품은 자동차에 대한 월별 할부금의 존재와 거래 종료 시 계약금 지불을 제공합니다.
임대를 대출과 비교하면이 거래에서 임차인의 모든 재정적 위험이 다음과 같다고 자신있게 말할 수 있습니다.
- 최종 지불까지 재산은 임대 회사의 소유이며 계약 관계를 위반하는 경우 철회될 수 있습니다.
- 임대 계약은 수령한 운송물을 전대할 수 없는 조건을 규정합니다.
동시에 자동차 운송 소유자 (임대인)의 중요한 단점은 거래의 결과로 자동차 비용을 초과 할 수없는 지불 금액입니다.
임대의 이점
임대를 선택할 때 클라이언트에 대한 긍정적인 측면:
- 결정을 내리고 거래를 처리하는 기간이 은행 대출의 경우보다 짧습니다.
- 리스계약의 체결기간이 금융·신용기관보다 길다.
- 임대 지불의 다른 상환 계획이 예상됩니다. 회사는 고객의 요구를 충족할 준비가 되어 있고 임차인의 재정 흐름의 모든 요소를 고려할 준비가 되어 있습니다.
- 관세 및 보험 절차 지불을 위한 모든 비용은 임대 회사가 부담합니다.
- 재산세를 내지 않아도 된다.
- 임차인은 차량을 교환하고 계약을 해지하고 차량을 반환할 권리를 보유합니다.
보시다시피 리스와 대출의 차이점은 첫 번째 경우에는 다양한 서비스(자동차 구입 자금 조달, 차량 등록 및 보험, 기술 검사 및 정기 점검)를 제공한다는 것입니다. 시계 기술 지원). 또한 리스회사는 사고가 발생한 경우 보험회사와 모든 문제를 해결할 준비가 되어 있지만, 피보험자가 피보험자의 보상을 거부할 경우 모든 비용은 임차인이 부담합니다.
대출 시 차주에게 차량 구입에 필요한 자금만 제공하고, 기타 비용은 고객이 부담합니다. 동시에 대출의 경우 고객이 자동차의 소유자이며 대출금이 모두 상환될 때까지 은행에 담보로 차량을 제공할 뿐입니다. 차량 리스 시 전액 결제 시까지 임시로 제공되며, 이후 임차인에게 재등록 됩니다.
법인 임대
금융 리스는 일반 과세 시스템을 사용하는 법인에게만 유리합니다. 단순화 된 세금 시스템 및 UTII에 대한 회사의 특권은 없지만 개인의 경우 자동차 리스가 대출보다 더 비쌉니다. 대출이 리스와 어떻게 다른지에 대한 주제를 계속해서 다음 측면에 중점을 두겠습니다.
- 첫째, 은행은 자동차 구매 거래의 경우 차용인에 대한 요구 사항이 훨씬 더 엄격합니다.
- 둘째, 거래는 잔액에 비용으로 포함될 수 없습니다.
- 셋째, 이자의 상환액은 임차인이 받은 이익에서 지급되어야 한다.
대출 또는 임대 중 무엇이 더 나은지 더 자세히 이해하기 위해 비용의 역학이 있는 특정 예를 살펴보겠습니다. 일반 요율로 세금을 납부하는 법인에 대한 리스 회사의 도움으로 자동차 구매를 계산해 보겠습니다. 우리는 3 백만 10 만 루블의 자동차 비용, 3 년 동안 248 만 루블의 대출 금액 및 연 16.5 %의 이자율을 기준으로합니다. 우리는 또한 36개월의 가속화된 상각 기간과 월별 균등 분할 상환 부채를 고려합니다. 20 %의 금액으로 자체 자금의 초기 기여를 잊지 마십시오.
간단한 산술 계산 과정에서 다음을 얻습니다.
- 가속 감가 상각으로 인해 36 개월 동안의 절감액은 666,000 루블에 이릅니다.
- 재산세가 임대 지불에 포함되어 있고 VAT를 환불 할 때 고려되기 때문에 과세 기준의 총 감소는 614,000 루블입니다.
차량 취득 조건을 약간 변경하여 리스보다는 은행 대출을 우선으로 하도록 노력하겠습니다. 거래의 주요 매개변수를 동일한 수준으로 유지하고 이자율을 연 16.5%에서 12%로 하향 조정합니다. 1%의 금액으로 대출을 발행하기 위한 일회성 은행 수수료를 추가하고 상각 기간을 84개월로 연장합니다.
적용하면 다음과 같이 됩니다.
- 운송이 신용으로 구매된다는 사실 때문에 VAT에 대한 기업의 과세 기준은 473,000 루블 감소합니다.
- 조직 재산에 대한 세금으로 302,000 루블을 예산에 지불해야합니다.
- 소득세 측면에서 3 년 이내에 긍정적 인 역학이 관찰되고 단 36 개월 만에 절감액은 377,000 루블에 이릅니다.
명확성을 위해 최종 결과를 피벗 테이블에 배치합니다.
| 번호 p/p | 임대, 천 루블 | 신용, 천 루블 | |
|---|---|---|---|
| 1 | 거래 원금 | 3100 | 3100 |
| 2 | 계약금 금액 | 0.2 | 0.2 |
| 3 | 자체 자금 금액 | 620 | 6 |
| 4 | 거래 이자율 | 0.162 | 0.12 |
| 5 | 초과 지불 금액 | 926 | 683 |
| 6 | 소득세 절감액 | 666 | 377 |
| 7 | 부가가치세 환급액 | 614 | 473 |
| 8 | 재산세 | 0 | 302 |
| 9 | 기업의 총 비용(1+5-6-7+8) | 2746 | 3235 |
보시다시피,이 경우 기업은 489,000 루블의 돈을 절약 할 수 있기 때문에 대출을 통한 임대의 이점은 분명합니다.
임대가 개인에게 유리한가요?
현대 사회에서 차량의 존재는 비즈니스맨의 필수 요건이 되었습니다. 모든 제 3자는 빌린 자금을 사용하여 차량을 구매하기로 결정하며 여기서 리스와 신용의 차이점을 고려하는 것이 중요합니다.
계산을 위해 1.6의 엔진 출력과 690,000루블의 시장 가치를 가진 2014년 Toyota Corolla 세단을 예로 들어 보겠습니다. 우리 거래에 따른 대출 기간은 연 15%의 이율, 초기 상환액 20% 및 대출에 대한 부채 상환까지 3년입니다. 차를 반납할 수 있기 때문에 리스 조건의 차이는 무이자입니다.
| 번호 p/p | 거래의 주요 특징 | 임대, 천 루블 | 신용, 천 루블 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | 거래 원금 | 690 | 690 |
| 2 | 계약금 금액 | 0.2 | 0.2 |
| 3 | 자체 자금 금액 | 138 | 138 |
| 4 | 거래 이자율 | 0.15 | 0 |
| 5 | 월 상환 방식 | 균등 지급 | |
| 6 | 용어 | 36개월 | |
| 7 | 월 결제 금액 | 19.135 | 11,790 |
| 8 | 이자지급액 | 135 | 0 |
| 9 | 총 결제금액(7х6+3) | 826 | 562,440 |
| 10 | 선지급금 | 0 | 441 |
| 11 | 재산 취득을 위한 일반 비용(9+10) | 826 | 1 033,440 |
결과적으로 두 가지 시나리오가 표시됩니다. 첫 번째 경우 개인이 거래를 체결할 때 임시 임대로 차량을 사용할 계획이라면 대출 대비 절감액은 263,560루블이 됩니다. 두 번째 경우 임차인이 차량을 완전히 상환하려는 경우 거래에 따른 가격 인상은 약 207,440루블입니다.
대출 또는 임대? 장점과 단점: 비디오