Kad ir vēlme iegādāties automašīnu, bet naudas nepietiek, tad, visticamāk, cilvēks dosies uz banku, lai saņemtu kredītu tās iegādei. Taču ir alternatīvs veids, kā atrisināt problēmu – tas ir līzings. Kāda ir atšķirība starp kredītu un līzingu un ko privātpersonai ir izdevīgāk izsniegt?
Auto kredīts: plusi un mīnusi
Auto kredītu var saņemt ar dažādiem nosacījumiem. Banku piedāvājumi atšķiras ne tikai pēc procentu likmēm un termiņiem, bet arī komisijas maksas, apdrošināšanas maksājumi un pirmā iemaksa būs atšķirīgas. Parasti, jo lojālākas būs bankas prasības attiecībā uz dokumentu sniegšanu, vecuma ierobežojumiem, kredītvēsturi, jo dārgāka būs automašīna. Bankas parasti pieprasa pastāvīgās uzturēšanās atļauju reģionā, kurā atrodas aizdevējs. Ja cilvēks nesen dabūja darbu, tad visticamāk viņam tiks atteikts. Darba stāža minimālās prasības bieži sākas no 6 mēnešiem.
Lai saņemtu kredītu ar izdevīgiem nosacījumiem, būs jāpavada laiks, meklējot aizdevēju, vācot dokumentus un gaidot bankas lēmumu. Tas var ilgt no dažām dienām līdz mēnesim. Automašīnu izplatītājs ne vienmēr ir gatavs tik ilgi gaidīt pircēju un var pārdot automašīnu citam klientam.
Automašīna, kas pirkta par kredīta līdzekļiem, būs jāapdrošina. Ne visi aizdevēji ļauj pašam izvēlēties apdrošinātāju. Viņi bieži uzliek noteiktu apdrošināšanas sabiedrību ar ne vislabākajām likmēm. Ja aizņēmējs atsakās to apdrošināt, tad procentu likme pieaug. Turklāt daudzas bankas pieprasa arī noslēgt kredīta ņēmējam dzīvības un veselības apdrošināšanas līgumu.
Atmaksas grafiks tiek sastādīts pēc mūža rentes vai diferencētas shēmas. Bankas tos neaprēķina individuāli. Ja rodas problēmas ar aizdevuma līguma saistību izpildi, aizņēmējam var būt grūti vienoties ar banku par kredītbrīvdienu nodrošināšanu vai restrukturizāciju.
Bet, neskatoties uz dažām neērtībām, Aizdevumam ir arī pozitīvi aspekti:
- Pirmkārt, aizņēmējs uzreiz pēc pārdošanas līguma parakstīšanas kļūst par automašīnas īpašnieku un uz sava vārda saņem tehnisko pasi. Vienīgais ierobežojums ir tāds, ka automašīnu nevar pārdot vai dāvināt, kamēr nav pilnībā atmaksāts kredīta parāds.
- Otrkārt, potenciālajam pircējam ir arī plašāka izvēle. Līzinga programmas vēl nav tik izplatītas kā auto kredīti. Līdz ar to jūs varat saņemt aizdevumu gandrīz jebkurai jaunai automašīnai.
- Treškārt, par kredīta līdzekļiem var iegādāties arī lietotu auto. Likumsakarīgi, ka ierobežojumi būs tikai izlaiduma gadam un tā tehniskajam stāvoklim.
Līzinga līguma noformēšanas kārtība atšķiras no kreditēšanas kārtības. Pēc automašīnas izvēles privātpersona sazinās ar līzinga kompāniju, kas nopērk automašīnu no pārdevēja. Pēc tam starp to un nomnieku tiek noslēgts līgums, uz kura pamata privātpersonai ir tiesības lietot automašīnu.
Auto iegādei līzingā ir vairākas priekšrocības. Līzinga kompāniju prasības ir lojālākas nekā banku prasības. No dokumentiem parasti nepieciešama tikai pase un autovadītāja apliecība. Ja iznomātājs prasīs izziņu par ienākumiem, tad oficiālo ienākumu summai nebūs tik liela nozīme.
Iznomātājs sedz izmaksas, kas saistītas ar automašīnas reģistrāciju un apdrošināšanas prēmiju samaksu. Papildu komisijas maksas parasti nav. Tādējādi nomnieks nesedz sākotnējās izmaksas, un pieejamos līdzekļus var izmantot avansa samaksai. Bet uzņēmums visas šīs izmaksas sedz procentu apmērā.
Ja īrnieks pārkāpj ceļu satiksmes noteikumus, tad kvītis nāk uz firmas vārda. Avārijas gadījumā līzinga kompānija nokārto visus dokumentus.
Vēl viena līzinga darījuma iezīme ir fakts, ka līguma noslēgšanai nav nepieciešama laulātā piekrišana. Laulības šķiršanas gadījumā automašīna paliek nomniekam. Dažās situācijās tas kļūst par izšķirošu faktoru indivīdam, kurš izvēlas starp līzingu vai kredītu.
Līzinga kompānijas parasti ir ļoti elastīgas attiecībā uz maksājumu grafiku.. Iespējas var būt ļoti dažādas. Piemēram, līzinga ņēmējs var samaksāt pamatsummas daļu vienādās daļās noteiktā laika posmā, bet pārējo samaksāt līguma pēdējā mēnesī. Finansiālu grūtību gadījumā īrniekam ir vieglāk vienoties ar līzinga kompāniju nekā ar banku.
Līgumā var paredzēt atteikumu iegādāties automašīnu. Arī nomnieks to var apmainīt. Tas ļauj nomainīt transportlīdzekli bez daudz naudas un laika.
Neskatoties uz visu pievilcību no pirmā acu uzmetiena, Līzingam ir arī būtiski mīnusi.. Juridiski nomniekam automašīna nepieder, un uzņēmumam ir lielāka rīcības brīvība. Ja netiek veikti regulāri maksājumi, tad līgums tiek vienkārši vienpusēji lauzts. Aizdodot bankā, tam būs nepieciešams tiesas lēmums. Turklāt nomniekam ir jāievēro vairākas prasības transportlīdzekļa ekspluatācijā. Piemēram, daudzi līgumi paredz obligātu automašīnas glabāšanu tikai apsargātā autostāvvietā. Var būt arī ierobežojumi attiecībā uz trešo personu transporta pārvaldību. Jebkura līguma pārkāpuma gadījumā iznomātājs vienkārši paņems automašīnu.
Kas ir izdevīgāk?
Pirmās vai otrās iespējas rentabilitāte ir atkarīga no daudziem faktoriem. Līzinga un auto kredītu nosacījumus ir vērts salīdzināt pēc konkrēta auto izvēles. Daudzi autosaloni sadarbojas ar noteiktām bankām un līzinga kompānijām, kas ļauj veidot konkurētspējīgus piedāvājumus. Slēdzot līzinga līgumu, var tikt paredzētas atlaides. Vienlaikus bankas var īstenot akcijas zemu procentu kreditēšanas programmas kopā ar autosalonu.
Kopumā var secināt, ka potenciālajam auto īpašniekam, kuram ir pietiekami oficiāli ienākumi un laba kredītvēsture, banka, visticamāk, būs izdevīga, jo piedāvās zemāku procentu likmi. Ja vadītājs plāno automašīnu vienkārši nopirkt, nevis atdot uzņēmumam, tad viņam būs lētāk ņemt kredītu un uzreiz saņemt tehnisko pasi uz sava vārda.
Izņemot situācijas, kad nav iespējams saņemt kredītu bankā, līzings ir tā vērts cilvēkiem, kuri dod priekšroku bieži mainīt automašīnas, it īpaši, ja runa ir par premium modeļiem. Tādējādi jūs varat ievērojami ietaupīt laiku un naudu, pārdodot veco automašīnu un iegādājoties jaunu automašīnu. Noslēdzot līzinga līgumu, privātpersona netiks apgrūtināta ar uzturēšanas nodošanas jautājumiem. Uzņēmums arī sniedz palīdzību evakuācijas un juridiskajos jautājumos. Tādējādi līzings ir vienkāršāks gan reģistrācijā, gan turpmākajā automašīnas apkopē. Bet tas maksā vairāk nekā auto kredīts.
Līzings var būt arī labākais risinājums, ja indivīdam nepieciešams iegādāties īpašu aprīkojumu. Par to būs ļoti grūti saņemt kredītu bankā.
Transportlīdzekļa pirkšana mūsu valstī tiek uzskatīta par ļoti prestižu. Lielākā daļa automašīnu tiek pirktas uz kredīta vai līzinga pamata. Kāpēc ir tā, ka? Un tas viss ir saistīts ar to, ka ne vienmēr ir sākotnēji nepieciešamā naudas summa automašīnas iegādei.
Cilvēki arvien biežāk vēršas pēc kredīta bankās, veicot iemaksas no pašiem dīleriem, un pavisam nesen pārņēmuši Eiropas pieredzi ar līzinga pakalpojumiem.
Patiešām, Rietumvalstīs gandrīz divas trešdaļas no visām iegādātajām automašīnām tika iegādātas uz līzinga pamata. Mūsu valstī situācija ir nedaudz atšķirīga.
Ja tuvākajā laikā plānojat paplašināt vai atjaunināt savu autoparku, tad jums ir jāiepazīstas ar detalizētu informāciju par kredīta un līzinga iespējām, par visām priekšrocībām un trūkumiem, lai izvēlētos ekonomiski izdevīgu veidu, kā norēķināties par jūsu pirkums.
Šajā rakstā uzskaitīsim plusus un mīnusus auto līzingam privātpersonām, juridiskām personām, kā arī individuālajiem uzņēmējiem. Sniegtā informācija noderēs tiem, kam šajā jautājumā vēl nav pieredzes.
Priekšmeta jēdziens
Pirms pāris gadiem līzings bija pieejams tikai juridiskām personām, bet šobrīd tas ir pieejams arī privātpersonām un privātpersonām. Pamazām šī tendence nomaina auto kredītu pakalpojumus. Kāpēc tas tā ir?
Auto kredīts ir paredzēts dažādām privātpersonām jebkura veida transportlīdzekļu iegādei. Šajā gadījumā automašīna vienlaikus tiek izmantota kā ķīla.
Auto kredītam ir savas atšķirīgās iezīmes:
- kreditēšana privātpersonām - nekomerciāliem mērķiem, bet personīgai lietošanai;
- transportlīdzekļa obligāta izpirkšana;
- nodrošināts aizdevums ir priekšnoteikums;
- vairumā gadījumu ir obligāta pirmā iemaksa (noteikts procents no transportlīdzekļa kopējām izmaksām;
- obligātā visaptverošā apdrošināšana, lai gan atsevišķos gadījumos ir izņēmumi.
Auto līzings ir sava veida mehānisko transportlīdzekļu finanšu līzings. Šādas shēmas būtība ir tāda, ka līzinga ņēmējam ir iespēja pakāpeniski iegādāties automašīnu, kuru viņš nomā.
Tāpat topošais īpašnieks no līzinga līguma noslēgšanas brīža varēs atbrīvoties no sava spēkrata. Sākotnēji šāda finanšu shēma attiecās tikai uz juridiskām personām, bet tagad tā ir iespējama visiem klientiem.
Līzings kā saimnieciska darbība ietver vairākus instrumentus:
- Līgums par automašīnas pārdošanu.
- Aizdevuma noformēšana.
- Apdrošināšana.
- Transportlīdzekļu noma.
Paātrinātā transportlīdzekļu nolietojuma shēma un minimālā nodokļa likme ir līzinga iezīmes, par kurām tā tiek īpaši novērtēta.
Vairumā gadījumu klienti ķeras pie šāda servisa, jo uzreiz auto uzrodas pilnvaras, bet par to nav jāmaksā apdrošināšana (daļēji vai pilnībā), autotransports uzreiz tiek reģistrēts ceļu policijas datubāzē, bet šī procesu nodrošina līzinga kompānija.
Zinot jēdzienu "kredīts" un "līzings" definīcijas, lietotāji tos bieži uztver kā identiskus pakalpojumus, tāpēc jums vajadzētu detalizēti izprast katras finanšu shēmas kopīgos punktus un atšķirīgās iezīmes.
Vispārīgi punkti
Starp auto kredītu un līzingu ir daudz līdzīgu īpašību, tāpēc tās bieži tiek sajauktas. Pirmkārt, tāda ir šādu finanšu darījumu būtība un mērķis, jo tie paredzēti ātrākai un izdevīgākai transportlīdzekļa iegādei.
Līguma priekšmets ir kopīga lieta starp aizdevumu un līzingu, jo tā ir automašīna, kas nonāks juridiskas personas īpašumā.
Līgums ir galvenais dokuments ar juridisku spēku, kas ir obligāts katrā finanšu shēmā.
Gan līzinga, gan aizdevuma līgumos ir noteikts maksājuma apjoms, procentu likme, kā arī naudas līdzekļu noguldīšanas termiņi.
Kāda ir atšķirība
Starp finanšu darījumiem ir mazāk atšķirīgu īpašību nekā līdzību. Bet tieši no tiem klienti tiek atbaidīti, izvēloties auto iegādes veidu.
Līzinga kompānijas cenšas piedāvāt zemākas kredītprocentus – par 5-10% gadā, taču nereti tās pārsniedz kredītlikmes.
Auto kredīta laikā par transportlīdzekļa īpašnieku tiek uzskatīta juridiskā persona, kurai kredīts izsniegts, un līzinga laikā auto pāriet līzinga ņēmēja valdījumā tikai pēc tam, kad ir pilnībā atmaksāta norunātā summa.
Līzingā līzinga devējs patstāvīgi iemaksā nodevu Pensiju fondam un reģistrē auto, noformē, kas nav kreditēšanas gadījumā. Līzings ir pakalpojumu komplekss, bet kredīts nav.
Iznomātājs nodrošina arī tehnisko atbalstu. Atsevišķos gadījumos viņš bez samaksas pasūta evakuatoru nogādāšanai degvielas uzpildes stacijā, jo tajā laikā automašīna ir viņa īpašumā.
Augstākā līmeņa uzņēmumi var piedāvāt pagaidu rezerves automašīnu, kad līzinga automašīna sabojājas.
Kas ir izdevīgāk, līzings vai auto kredīts
Ir svarīgi pareizi novērtēt gan kredīta, gan līzinga plusus un mīnusus. Sākotnēji aizdevums bija paredzēts privātpersonām, bet līzings - juridiskām personām un individuālajiem uzņēmumiem.
Privātpersonām:
| Īpatnības | Kredīts | Līzings |
| Vai tas ir paredzēts šai klientu kategorijai | Jā | Jā |
| Kas maksā apdrošināšanu | Topošais auto īpašnieks | Banka/līzinga kompānija |
| Transportlīdzekļa paātrinātā nolietojuma pieejamība | Nav | Jā |
| Pušu skaits procesā | Privātpersona, banka un tirgotājs | Privātpersona, iznomātājs, banka, tirgotājs |
| Prasības pusēm | Bankas pienākums ir izsniegt kredīta ņēmējam kredītu, kā noteikts līgumā, un aizņēmēja pienākums ir nekavējoties atmaksāt saņemto naudu, ieskaitot procentu likmi. | Saskaņā ar līzinga līgumu līzinga devējs iegādājas līzinga ņēmēja norādīto automašīnu no viņa izvēlētā autotirgotāja un nodrošina līzinga ņēmējam nomā transportlīdzekli. |
| Līgumcena | Aizņēmējs atmaksā bankai visas transportlīdzekļa izmaksas ar procentiem | Bieži vien maksājums ir lielāks nekā aizdevuma vai kredīta gadījumā |
| Procentu likme | Līguma nosacījumi regulē procentu likmi | Procentu maksājums (saskaņā ar līgumu) ir lielāks nekā aizdevuma vai kredīta gadījumā |
Juridiskām personām:
| Īpatnības | Kredīts | Līzings |
| Kam tas paredzēts | Jā | Jā |
| Kas sedz transportlīdzekļa apdrošināšanu? | Topošais īpašnieks | Banka vai līzinga kompānija |
| Automašīnu paātrinātā nolietojuma shēma | Nav | Jā |
| Kas piedalās | Juridiska persona, banku iestāde, dīleris | Juridiska persona, līzinga kompānija un autoveikals |
| Prasības pusēm | Kredīta devējam ir pienākums izsniegt transportlīdzekļa pircējam kredītu, kā noteikts līgumā, un viņš apņemas veikt maksājumus savlaicīgi, ieskaitot procentus par bankas līdzekļu izmantošanu. | Saskaņā ar līzinga līgumu līzinga devējs iegādājas līzinga devēja norādīto transportlīdzekli viņa izvēlētajā autosalonā un iznomā līzinga ņēmēju ar transportlīdzekli. |
| Līgumcena | Pilna kredīta atmaksa ar procentu likmi | Īres maksa ir augstāka nekā pērkot automašīnu uz kredīta |
| Procenti | Procenti tiek noteikti līguma parakstīšanas brīdī | Procentu likme tiek noteikta augstāka nekā aizdevuma vai kredīta gadījumā |
IP:
| Īpatnības | Kredīts | Līzings |
| Vai tas ir paredzēts šai klientu kategorijai? | Jā, bet dažos gadījumos | Jā |
| Kas izsniedz apdrošināšanas polisi | Uzņēmums | Līzinga kompānija |
| Vai ir transportlīdzekļa paātrināta nolietošanās | Nav | Jā |
| Finanšu shēmas puses | IP īpašnieks vai pilnvarnieks, banka un auto veikals | Uzņēmuma īpašnieks, banku iestāde un automašīnu tirgotājs |
| Prasības pusēm | Aizdevējs transportlīdzekļa pircējam (individuālā komersanta pilnvarotai personai) izsniedz kredītu, ko tas apņemas laikus segt, ieskaitot procentus par no bankas saņemto līdzekļu izlietojumu. | Saskaņā ar līzinga līgumu līzinga devējs pērk IP pārstāvja izvēlēto transportlīdzekli no viņa izvēlētā auto tirgotāja un nodod automašīnu īrniekam par norunāto samaksu. |
| Izmaksas saskaņā ar līgumu | Regulārs periodisks aizdevuma maksājums, ieskaitot procentu likmi | Visa summa tiek samaksāta, bet pa daļām (īres veidā) |
| Procenti | Procenti tiek uzkrāti saskaņā ar līguma noteikumiem, tiem nav tiesību mainīt visā periodā | Īres procentu likme parasti ir augstāka nekā auto kredītam un aizdevuma līgumam |
Katram no šiem finanšu procesiem ir priekšrocības un trūkumi, taču tā vai citādi tie ir paredzēti, lai būtu iespējams papildināt vai atjaunināt fizisko, juridisko personu, kā arī individuālo uzņēmumu autoparku.
Jāpiebilst, ka abi pakalpojumi aktīvi attīstās, arvien vairāk banku un līzinga kompāniju visos valsts reģionos ir gatavas nodrošināt šādus finanšu darījumus saviem klientiem.
Privātpersonām izdevīgāk ir ņemt kredītu, jo to var sadalīt uz ilgāku laiku un procentu likme viņiem ir pieņemama. Un sākotnēji pircējs ir transportlīdzekļa pilnīgs īpašnieks un uzņemas pilnu atbildību par to.
Savukārt uzņēmumiem un uzņēmumiem ir optimāli vērsties pie līzinga devējiem, jo iespējams ietaupīt uz nodokļiem un apdrošināšanu, uz apkopi un vienlaikus ātrāk kļūt par transportlīdzekļa īpašnieku.
Pēdējo gadu laikā mūsu valstī ir iezīmējusies tendence palielināt auto līzinga popularitāti. Iemesls tam ir vienkāršota reģistrācijas procedūra, kā arī mazāks nepieciešamās dokumentācijas apjoms.
Gadījumos par aizņēmēju kļūst nākamais transportlīdzekļa īpašnieks. Tas ir reģistrēts tehniskajā pasē.
Pērkot līzingā, īpašnieks kļūst par bankas iestādi, kas nodrošina līzingu, vai par pašu līzinga organizāciju.
Vienkāršiem vārdiem sakot, atšķirību starp bankas aizdevumu un līzingu var izskaidrot šādi: pirmais ir kredīts ar procentiem, bet otrais ir pilns ekonomisko pakalpojumu klāsts.
To uzskata par finansiāli izdevīgāku automašīnas iegādes veidu. Visas izmaksas, kas saistītas ar birokrātiskiem jautājumiem saistībā ar automašīnu, lemj līzinga kompānija.
Tajā pašā laikā pirmā iemaksa vairumā gadījumu nav obligāta, un jūs varat pilnībā izpirkt transportlīdzekli trīs gadu laikā (vidējais periods).
Šīs jomas speciālisti vienbalsīgi apgalvo, ka tieši auto līzings pārdzīvos auto kredītus.
Tas tiek izsniegts daudz ātrāk laika ziņā, savukārt dokumenti ir nepieciešami daudz mazāk, ķīla nav nepieciešama, apdrošināšanu un nodokļus maksā iznomātājs, un šādas pakalpojuma priekšrocības un novitāte mūsu valstī nevar nepiesaistīt jaunu klientu bāzi.
Video: Kredīts vai līzings: kas uzņēmumam ir izdevīgāk?
Attīstoties darbības jomām, tas rada dažādus darbības veikšanai nepieciešamos finanšu resursus. Tas ietekmēja arī kreditēšanas sektoru. Līdz ar tradicionālo kredītu tirgū ir parādījies tāds līdzekļu papildināšanas avots kā līzings. Abi banku produkti tiek izmantoti, lai uz laiku apmierinātu vajadzību pēc aizņemtiem līdzekļiem. Tātad, kāda ir atšķirība starp aizdevumu un līzingu?
Noteikumi
Līzings ir līguma procedūra, kurā līzinga kompānija iegādājas īpašumu no konkrēta pārdevēja un nodod to pagaidu lietošanā klientam. Pēc aktīva izmaksu un aizdevēja komisijas maksas nomaksas īpašumtiesības uz aktīvu var tikt nodotas klientam. Šis punkts ir jāieraksta līgumā. Neatkarīgi no tā, vai klients pērk īpašumu vai nē, līzinga kompānija ir atbildīga par objektu visā līguma darbības laikā.
Aizdevums ir aizdevums, ko banka izsniedz konkrēta aktīva iegādei. Visbiežāk iegādātais īpašums ir darījuma ķīla.
Apskatīsim sīkāk, kas ir līdzīgs, kā līzings atšķiras no aizdevuma? Kas ir izdevīgāk uzņēmumiem un privātpersonām?
Kopīgas iezīmes
Kredītu, tāpat kā līzingu, raksturo tādi kritēriji kā steidzamība, maksājums un atmaksa. Abos gadījumos aizdevums tiek atmaksāts, atdodot līdzekļus aizdevējam. Nauda tiek nodrošināta uz noteiktu laiku un par noteiktu samaksu. Parāda atmaksa vēlāk par noteikto termiņu ir līguma noteikumu pārkāpums.
Kāda ir atšķirība starp līzingu un aizdevumu: vienkāršā izteiksmē
Abu banku produktu salīdzināšanai ir jēga tikai tad, ja pērk dārgu aktīvu, piemēram, automašīnu, aprīkojumu vai nekustamo īpašumu. Pati līzinga būtība ir tāda, ka banka vai uzņēmums pēc klienta pieprasījuma iegādājas noteiktu īpašumu un pēc tam nodod to klientam pagaidu lietošanā. Tāpēc nav jēgas apsvērt līzingu, lai papildinātu organizācijas apgrozāmos līdzekļus.
Kopumā līzinga kompāniju klienti biežāk ir organizācijas vai individuālie uzņēmēji, nevis privātpersonas. Nepieciešamība pēc šī produkta rodas, kad uzņēmējs vēlas iegādāties dārgu tehniku, transportlīdzekli vai nekustamo īpašumu, bet viņam nepietiek pašu līdzekļu. Tad viņš vēršas pie uzņēmuma, kas iegādājas šo aprīkojumu un pēc tam to iznomā. Klients apņemas apmaksāt pamatlīdzekļa izmaksas un uzņēmuma procentus pa posmiem.
Kredīts patērētājam ir pievilcīgāks. Īpašums nekavējoties kļūst par klienta īpašumu. Vēl ir jāatmaksā kredīta summa ar procentiem, bet tam klientam ir no 5 (auto kredīts) līdz 30 gadiem (hipotēka). Un mērķa kredīta pārmaksa būs mazāka nekā līzingā.
Ar ko līzings atšķiras no privātā aizdevuma? Tāpat kā biznesa aizdevumu gadījumā, galvenais faktors ir īpašuma izmantošanas veids. Līzinga gadījumā mēs runājam tikai par īslaicīgu izmantošanu ar iespēju pēc tam iegādāties aktīvu. Procentu likmju kāpuma periodos palielinās pieprasījums pēc līzinga.
Fiziskām personām ir iespēja iegādāties lauksaimniecības tehniku, nekustamos īpašumus, transportlīdzekļus, nepārmaksājot kreditoram lielas summas. Krīzes apstākļos bankās aizņemto līdzekļu nodrošināšanas limiti tiek novērtēti par zemu.
Funkcijas uzņēmējiem
Bankas aizdevumu var izmantot jebkura pamatkapitāla vai apgrozāmā kapitāla papildināšanai. Līzingu var izmantot tikai kā pamatkapitālu. Attiecīgi līgums tiek sastādīts vidējam vai ilgtermiņam.
Līzinga līguma ietvaros iegādāts aktīvs netiek atspoguļots uzņēmuma bilancē. Visi maksājumi, kas veikti saskaņā ar līgumu, netiek aplikti ar ienākuma nodokli. Šīs izmaksas sedz uzņēmuma darbības izdevumi. Tātad ietaupījumi uz nodokļiem ir vēl viena līzinga priekšrocība uzņēmējiem.
Līzings vai kredīts: kāda ir atšķirība? Kas ir izdevīgāk?
Galvenā atšķirība starp šiem diviem produktiem ir tā, ka kredīts vienmēr tiek izsniegts skaidrā naudā. Savukārt līzingā runa ir par īpašuma nodošanu īslaicīgai lietošanai. Kredītā iegādātais īpašums nekavējoties tiek atspoguļots organizācijas bilancē un tiek nodots saskaņā ar līzinga nosacījumiem - tikai pēc izpirkšanas no iznomātāja un ar nosacījumu, ka šis postenis ir norādīts līgumā.
Kāda ir atšķirība starp aizdevumu un līzingu? Līzinga priekšrocība ir tā, ka parasti tam nav nepieciešama ķīla. Retos gadījumos banka var pieprasīt nelielu procentu no darījuma summas. Kredīts tiek piešķirts uz iegādātā vai jebkura cita īpašuma nodrošinājuma. Turklāt tā vērtība var būt vairākas reizes lielāka par aizdevuma summu. Tas rada daudz problēmu mazajiem un vidējiem uzņēmumiem.
Aizdevējam līzinga līgums ir izdevīgāks. Īrniekam ir lielāka rīcības brīvība attiecībā uz darījuma objektu. Īpašuma uzturēšanas izmaksas var tikt iekļautas ikmēneša maksā. Kredīta gadījumā klientam ir patstāvīgi jāmeklē līdzekļi apdrošināšanas, nodokļu un valsts nodevu apmaksai.
Līzinga apakšveidi
Iepriekš izskanēja, ka līguma nosacījumi var paredzēt iespēju aktīvu atpirkt. Taču atpakaļnoma var darboties citādi. Piemēram, uzņēmums pārdod iekārtu līzinga kompānijai un pēc tam ņem to atpakaļ saskaņā ar finanšu nomu. Iznomātājs maksā avansu (apmēram 30% no pašizmaksas) un ikmēneša maksājumus. Pēc līguma termiņa beigām īpašums atkal kļūst par organizācijas īpašumu.
Līgums parasti tiek slēgts uz laiku līdz 5 gadiem. Ikmēneša maksājumu apmēri ir atkarīgi no iekārtas izmaksām un tās likviditātes. Jo jaunāks un pieprasītāks aktīvs, jo mazāk naudas jums būs jāiemaksā kā ieguldījums.
Reģistrācija
Kāda ir atšķirība starp aizdevumu un līzingu? Noformēt līzingu ir daudz vienkāršāk nekā ņemt kredītu. Otrajā gadījumā klientam ir jāiesniedz visa dokumentu pakete, depozīts un garantijas. Rūpīgai visu dokumentu un klienta kredītvēstures izpētei banka velta vismaz 2-3 nedēļas. Tikai pēc tam tiek pieņemts galīgais lēmums par aizdevuma piešķiršanu.
Šī ir atšķirība starp aizdevumu un līzingu.
Burtiski katrs uzņēmums savas finansiālās un saimnieciskās darbības ietvaros saskaras ar pamatlīdzekļu iegādes jautājumu. Rūpniecisko īpašumu var iegūt gan ar komerciālu vai banku kreditēšanu, gan ar līzingu. Kurš rīks ir izdevīgāk izmantot - līzings vai kredīts, mēs apsvērsim šajā rakstā.
LĪZINGS
Saskaņā ar Art. 2. 1998. gada 29. oktobra Federālajā likumā Nr. 164-FZ (ar grozījumiem, kas izdarīti 2017. gada 26. jūlijā) "Par finanšu līzingu (līzingu)" (turpmāk Federālais likums Nr. 164-FZ) līzings ir saimniecisko un tiesisko attiecību kopums, kas rodas saistībā ar līzinga līguma izpildi, tajā skaitā nomas pamatlīdzekļa iegādi.
Saskaņā ar līzinga līgumu iznomātājs apņemas iegūt īpašumā no viņa norādītā pārdevēja nomnieka norādīto mantu un nodrošināt nomniekam šo mantu par samaksu par pagaidu valdīšanu un lietošanu. Iznomātājs var būt vai nu atsevišķa līzinga kompānija, tas ir, komerciāla organizācija, kas sniedz līzinga pakalpojumus, vai arī darboties kā pārdevējs un iznomātājs vienā personā.
Nomas līguma priekšmets var būt jebkādas nepatērējamas lietas, izņemot zemes gabalus un citus dabas objektus, kā arī īpašumu, kuru brīvā apgrozībā aizliedz federālie likumi.
Piezīmes
- Īslaicīgā valdījumā un lietošanā nodotais līzinga objekts ir iznomātāja īpašums, un tiesības uz to piederēt un lietot pilnībā pāriet nomniekam.
- Līzinga līguma termiņam beidzoties, līzinga ņēmējam ir pienākums atdot līzinga objektu vai iegūt to īpašumā uz pirkuma-pārdošanas līguma pamata par atlikušo vērtību.
- Iegādājoties un beidzoties līzinga līgumam, īpašumtiesības uz nomāto īpašumu pāriet no līzinga devēja nomniekam.
Nianses saistībā ar līzinga maksājumiem
Līzinga maksājumi tiek saprasti kā līzinga līguma maksājumu kopsumma visā tā darbības laikā. Šajā summā ietilpst:
- līzinga devēja izdevumu, kas saistīti ar līzinga aktīva iegādi un nodošanu nomniekam, atlīdzināšana;
- ar citu līzinga līgumā paredzēto pakalpojumu sniegšanu saistīto izmaksu atlīdzināšana;
- iznomātāja ienākumi.
Kopējā līzinga līguma summa ietver izpirkuma cena līzinga objekts, ja līgumā ir paredzēta līzinga objekta īpašumtiesību nodošana līzinga ņēmējam.
PIEZĪME
Līzinga līgumā jābūt informācijai par līzinga maksājumu apmēru, izpildes veidu un biežumu. Tajā pašā laikā uzņēmuma izdevumos nodokļu vajadzībām tiek iekļauta visa līzinga maksājumu summa, nevis pārmaksas summa.
Jāpievērš uzmanība nomāto īpašumu uzskaitei, jo no tā atkarīgs nodokļu apmērs. Saskaņā ar Krievijas Finanšu ministrijas 1997. gada 17. februāra rīkojumu Nr. 15 (ar grozījumiem, kas izdarīti 2001. gada 23. janvārī) “Par atspoguļojumu līzinga līguma operāciju uzskaitē” nosacījumi nomas īpašuma izvietošanai līzinga devēja vai līzinga ņēmēja bilance tiek noteikta, līzinga līguma pusēm vienojoties.
Nomniekam ir izdevīgi, ja īpašums tiek uzskaitīts iznomātāja bilancē. Šajā gadījumā nomnieks nodokļus par to nemaksā. Līzinga ņēmējam iznomātā aktīva izmaksas tiek ierakstītas vai nu ārpusbilances kontā 001 “Iznomātie pamatlīdzekļi” (uzskaitot iznomātāja bilancē), vai konta 08 “Kapitālieguldījumi” debetā. -konts “Atsevišķu pamatlīdzekļu iegāde līzinga līguma ietvaros” (uzskaite līzinga ņēmēja bilancē) .
Vēl viena īpašuma iegūšanas iezīme nomā ir iespēja piemērot paātrinātu nolietojumu ne vairāk kā trīs reizes. Tā kā paātrināto nolietojumu nav nepieciešams piemērot, uzņēmuma grāmatvedības politikā ir vērts norādīt nosacījumu par īpaša koeficienta izmantošanu attiecībā uz nomāto aktīvu. Tādējādi, ja nomnieks izmantos paātrinātā nolietojuma piemērošanas iespēju, viņš samazinās nodokļu izmaksas.
Saskaņā ar Krievijas Finanšu ministrijas 2003. gada 13. oktobra rīkojumu Nr. 91n (ar grozījumiem, kas izdarīti 2010. gada 24. decembrī) “Par pamatlīdzekļu uzskaites metodisko norādījumu apstiprināšanu”, pamatlīdzekļu nolietojums, uz kuru attiecas finanšu nomas līgumu atkarībā no līguma nosacījumiem slēdz iznomātājs vai nomnieks. Ja īpašums ir ierakstīts iznomātāja bilancē, nolietojuma atskaitījumus veic iznomātājs, ja īpašums ir ierakstīts nomnieka bilancē, atskaitījumus veic nomnieks.
KREDĪTS
Aizdevums ietver aizdevēja līdzekļu nodrošināšanu aizņēmējam, kas tiek noformēts ar attiecīgu rakstiski noslēgtu aizdevuma līgumu. Aizdevuma līguma rakstiskās formas neievērošanas gadījumā tas ir spēkā neesošs.
Saskaņā ar Art. 819 Krievijas Federācijas Civilkodekss (turpmāk – Krievijas Federācijas Civilkodekss), saskaņā ar aizdevuma līgumu banka vai cita kredītiestāde (kreditors) apņemas nodrošināt aizņēmējam naudas līdzekļus (kredītu) apmērā. un ar līgumā paredzētajiem nosacījumiem, un aizņēmējs apņemas atdot saņemto naudas summu un maksāt par to procentus.
Lai saņemtu naudas līdzekļus, aizņēmējam ir jāiesniedz vairāki dokumenti, tostarp tādi, kas apliecina viņa maksātspēju un raksturo viņa finansiālo stāvokli.
TAVAI ZINĀŠANAI
Aizdevējam ir tiesības pilnībā vai daļēji atteikties izsniegt aizņēmējam aizdevuma līgumā paredzēto aizdevumu, ja ir apstākļi, kas nepārprotami liecina, ka aizņēmējam sniegtā summa netiks atgriezta laikā.
Aizdevuma līgumā jāiekļauj šādi galvenie punkti:
- kredītu procentu likmes;
- bankas pakalpojumu izmaksas un to īstenošanas laiks;
- maksājumu dokumentu apstrādes noteikumi;
- pušu mantiskā atbildība par līguma laušanu;
- līguma laušanas kārtība.
Piezīmes
- Saskaņā ar 1990.gada 2.decembra federālo likumu Nr.395-1 (ar grozījumiem, kas izdarīti 2017.gada 26.jūlijā) “Par bankām un banku darbību” aizdevuma procentu likmes nosaka kredītiestāde, vienojoties ar klientiem.
- Kredītiestādei nav tiesību vienpusēji mainīt kredītu procentu likmes un aizdevuma līgumu nosacījumus.
Lai nodrošinātu kredītu atmaksu, bankas izsniedz nekustamā īpašuma ķīla un kustamā manta. Iegādājoties īpašumu uz kredīta, ķīla visbiežāk ir iegādātā manta.
Uz kredīta iegādātā īpašuma uzskaites grāmatvedības aspekti:
- saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksu (turpmāk – Krievijas Federācijas Nodokļu kodekss) uzņēmuma izdevumos nodokļa bāzes samazināšanai tiek iekļauti tikai aizdevuma procenti;
- pērkot īpašumu uz kredīta, nav iespējama paātrināta nolietojuma aprēķināšana, izņemot gadījumus, kad tas darbojas agresīvā vidē un (vai) palielinātu maiņu apstākļos (Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 259.3. pants).
GALVENĀS ATŠĶIRĪBAS ĪPAŠUMA IEGĀDĒ PAR KREDĪTU UN LĪZINGU
Apsveriet galvenās atšķirīgās iezīmes īpašuma iegādei uz kredīta un līzinga:
1. Prasības kredītu un līzinga organizācijām. Lai iegādātos īpašumu uz kredīta, ir jāsavāc un jāsagatavo daudz dokumentu (t.sk. dibināšanas dokumenti, biznesa plāns, finanšu pārskati u.c.), savukārt līzingam šāds dokumentu apjoms nav nepieciešams. Pircēja pieteikums aizdevumam tiek izskatīts aptuveni divus mēnešus, līzinga gadījumā – dažas dienas.
2. Īpašumtiesības. Veicot kredīta darījumu, īpašnieks ir pircējs, iegādāto īpašumu var izmantot kā kredīta nodrošinājumu. Iegādājoties īpašumu nomā, īpašnieks ir iznomātājs, savukārt, beidzoties līzinga līgumam un samaksājot visus nomas maksājumus, nomniekam ir tiesības vienoties par īpašuma iegādi par atlikušo vērtību. Šajā gadījumā nomnieks kļūst par īpašuma īpašnieku.
Svarīga nianse: pat ja nomnieks ir bilances turētājs, viņš joprojām netiek uzskatīts par īpašnieku līdz īpašuma iegādei par atlikušo vērtību.
Līzinga līgumā var būt noteikts, ka tā darbības termiņa beigās īpašumtiesības pāriet saņēmējam (šajā gadījumā atlikusī vērtība parasti ir 0 vai tuvu šai vērtībai).
3. Nodrošinājuma klātbūtne. Lai pieteiktos aizdevumam, nepieciešama ķīla, un par ķīlu var darboties īpašums, kas iegādāts par kredīta līdzekļiem. Līzingam ķīla nav nepieciešama, jo īpašums jau pieder iznomātājam ar īpašumtiesībām (dažkārt ir nepieciešams izsniegt ķīlu līzinga darījumos, t.sk., uzskaitot īpašumu līzinga ņēmēja bilancē).
4. Hpārmaksas esamība. Abos gadījumos pircējs pārmaksā, un līzinga gadījumā pārmaksa ir lielāka. Skaidrs, ka īpašumu izdevīgāk būtu iegūt uz savu līdzekļu rēķina, apejot trešo personu.
5. Oizmaksu iekļaušana uzņēmuma izdevumu sastāvā nodokļu nolūkos. Kredīta darījumā izdevumos tiek iekļauti tikai aizdevuma procenti, atšķirībā no iespējas īpašuma iegādes līzingā gadījumā visus līzinga maksājumus attiecināt uz izdevumiem.
6. Nolietojums. Iegādājoties īpašumu nomā, pircējam ir tiesības piemērot paātrināto nolietojumu un samazināt ienākuma nodokļa izdevumus. Īpašumam, kas iegādāts uz kredīta rēķina, likumdošana neparedz nekādas nolietojuma piemērošanas pazīmes. Tāpat kā jebkurā citā gadījumā, paātrināta nolietojuma aprēķināšana ir iespējama, ja šo īpašumu izmanto agresīvā vidē un (vai) palielinātu maiņu apstākļos.
7. Īpašuma nodokļa un PVN maksāšana.Īpašums, kas iegādāts uz kredīta, tiek aplikts ar īpašuma nodokli. Līzinga gadījumā nomnieks nemaksā īpašuma nodokli visā līzinga līguma darbības laikā, jo iznomātājs ir īpašuma īpašnieks. Pēc īpašuma izpirkšanas nodoklis tiks maksāts no tā atlikušās vērtības.
Līzinga maksājumi ir apliekami ar pievienotās vērtības nodokli, maksājumi par kredītiem nav apliekami ar PVN. Ja uzņēmums-pircējs maksā PVN, tad tam ir tiesības uzrādīt ieskaitai samaksāto nodokli; ja uzņēmums darbojas pēc vienkāršotās nodokļu shēmas un ir atbrīvots no PVN maksāšanas, tad izmaksas pieaug.
Neskatoties uz to, ka nomas maksājumi parasti ir lielāki par aizdevuma maksājumiem, līzings tiek uzskatīts par visrentablāko darījumu juridiskām personām, pateicoties iespējai samazināt nodokļu bāzi un īpašos nosacījumus, kas paredzēti federālajā likumā Nr.164-FZ. Kopumā ekonomiski labvēlīgi nosacījumi līzinga darījumiem ir tieši saistīti ar Krievijas Federācijas valdības politiku par finanšu līzinga attīstību valstī.
A. N. Dubonosova, rīkotājdirektora vietniece ekonomikas un finanšu jautājumos
Materiāls ir publicēts daļēji. Pilnībā to var izlasīt žurnālā.
Katru dienu uzņēmēji, lai attīstītu biznesu, ir spiesti meklēt efektīvus veidus, kā atrisināt savas problēmas. Līzings jau sen ir alternatīva banku aizdevumiem. Daudzi uzdod sev jautājumus, kas ir izdevīgāk – līzings vai kredīts, ko izvēlēties? Lai atbildētu uz šo jautājumu, analizēsim kredīta un līzinga attiecības, izmantojot salīdzinošos raksturlielumus.
No kā izvēlēties
Kā zināms no ekonomikas kursa, pieprasījums rada piedāvājumu, un līzinga gadījumā ieguvēji ir abas puses - un auto tirgotājs palielina pārdošanas apjomu, un biznesa pārstāvji iegūst iespēju savus plānus pārvērst realitātē. Lai gan, ja paskatās, īpašu būtisku atšķirību starp un auto līzingu nav. Uzrādītie finanšu instrumenti abos gadījumos paredz ikmēneša iemaksu esamību par automašīnu un sākotnējās maksas samaksu darījuma noslēgšanas brīdī.
Ja salīdzinām līzingu ar kredītu, tad ar pārliecību varam teikt, ka šajā darījumā visi līzinga ņēmēja finanšu riski ir šādi:
- līdz gala maksājumam īpašums ir līzinga kompānijas īpašumā un līguma attiecību pārkāpšanas gadījumā to var izņemt;
- līzinga līgums paredz nosacījumus, saskaņā ar kuriem saņemto transportu nevar nodot apakšnomā.
Vienlaikus būtisks trūkums autotransporta īpašniekam (iznomātājam) ir maksājumu apjoms, kas darījuma rezultātā nevar pārsniegt automašīnas pašizmaksu.
Līzinga priekšrocības
Pozitīvie aspekti klientam, izvēloties līzingu:
- lēmuma pieņemšanas un darījuma noformēšanas termiņi ir īsāki nekā bankas kredīta gadījumā;
- termiņš, uz kuru tiek noslēgts līzinga līgums, ir garāks nekā finanšu un kredītorganizācijām;
- ir paredzēta cita līzinga maksājumu atmaksas shēma - uzņēmumi ir gatavi apmierināt savu klientu vajadzības un ņemt vērā visus līzinga ņēmēja finanšu plūsmu faktorus;
- visus izdevumus par muitas nodevu samaksu un apdrošināšanas procedūrām sedz līzinga kompānija;
- nav jāmaksā īpašuma nodoklis;
- nomnieks saglabā tiesības apmainīt automašīnu, kā arī lauzt līgumu un atgriezt transportlīdzekli.
Kā redzat, atšķirība starp līzingu un kredītu ir tāda, ka pirmajā gadījumā jums tiek nodrošināts pakalpojumu klāsts (finansējums automašīnas iegādei, transportlīdzekļa reģistrācija un apdrošināšana, tehniskā apskate un visapkārt- pulksteņa tehniskais atbalsts). Tāpat līzinga kompānija negadījuma gadījumā ir gatava risināt visus jautājumus ar apdrošināšanas kompāniju, tomēr, ja apdrošinātais atsakās atlīdzināt apdrošināšanas gadījumu, visas izmaksas sedz līzinga ņēmējs.
Kreditējot, aizņēmējam tiek doti tikai līdzekļi automašīnas iegādei, un visas pārējās izmaksas sedz klients. Tajā pašā laikā kreditēšanas gadījumā klients ir automašīnas īpašnieks, un transportlīdzeklis viņam tiek sniegts tikai kā ķīla bankai līdz kredītsaistību pilnīgai atmaksai. Izīrējot automašīnu, tā tiek nodrošināta pagaidu lietošanā līdz pilnai maksājumu samaksai, un tikai pēc tam transportlīdzeklis tiek pārreģistrēts līzingā.
Līzings juridiskai personai
Jāņem vērā, ka finanšu līzings ir izdevīgs tikai juridiskām personām, kuras izmanto vispārējo nodokļu sistēmu. Uzņēmumiem nebūs nekādu privilēģiju uz vienkāršoto nodokļu sistēmu un UTII, bet privātpersonām auto līzings maksās vairāk nekā kredīts. Turpinot tēmu par to, kā kredīts atšķiras no līzinga, pievērsīsimies šādiem aspektiem:
- pirmkārt, bankās ir daudz stingrākas prasības kredītņēmējam auto iegādes darījuma gadījumā;
- otrkārt, darījumu nevar iekļaut bilancē kā izmaksas;
- treškārt, summas par procentu atmaksu jāmaksā no līzinga ņēmēja saņemtās peļņas.
Lai sīkāk saprastu, kas ir labāk, kredīts vai līzings, aplūkosim konkrētu piemēru ar izmaksu dinamiku. Aprēķināsim automašīnas iegādi ar līzinga kompānijas palīdzību juridiskai personai, kas maksā nodokļus pēc vispārējās likmes. Par pamatu ņemam automašīnas izmaksas 3 miljonu 100 tūkstošu rubļu apmērā, aizdevuma summu 2480 tūkstošus rubļu uz 3 gadu periodu un procentu likmi 16,5% gadā. Ņemam vērā arī paātrināto amortizācijas periodu uz 36 mēnešiem un parāda atmaksu ikmēneša vienādās daļās. Neaizmirsīsim arī par sākotnējo iemaksu no pašu līdzekļiem 20% apmērā.
Veicot vienkāršus aritmētiskos aprēķinus, mēs iegūstam:
- paātrinātā nolietojuma dēļ ietaupījumi 36 mēnešu laikā sasniegs 666 tūkstošus rubļu;
- tā kā īpašuma nodoklis ir iekļauts nomas maksājumos, un tie tiek ņemti vērā, atmaksājot PVN, kopējais ar nodokli apliekamās bāzes samazinājums būs 614 tūkstoši rubļu.
Mēģināsim nedaudz mainīt transportlīdzekļu iegādes nosacījumus un līzinga vietā dot priekšroku banku kreditēšanai. Darījuma galvenos parametrus atstāsim tajā pašā līmenī, tikai mainīsim procentu likmi uz leju no 16,5% uz 12% gadā. Pievienosim vienreizēju bankas komisiju par kredīta izsniegšanu 1% apmērā un pagarināsim amortizācijas termiņu līdz 84 mēnešiem.
Piesakoties , notiek šādi:
- sakarā ar to, ka transports tiek iegādāts uz kredīta, uzņēmuma ar PVN apliekamā bāze samazināsies par 473 tūkstošiem rubļu;
- kā organizācijas īpašuma nodoklis budžetā būs jāiemaksā 302 tūkstoši rubļu;
- ienākuma nodokļa ziņā pozitīva dinamika būs vērojama 3 gadu laikā un tikai 36 mēnešos ietaupījums sasniegs 377 tūkstošus rubļu.
Skaidrības labad galīgos rezultātus ievietosim rakurstabulā:
| Nr p / lpp | Līzings, tūkstoši rubļu | Kredīts, tūkstoši rubļu | |
|---|---|---|---|
| 1 | Darījuma pamatsumma | 3100 | 3100 |
| 2 | Pirmās iemaksas summa | 0.2 | 0.2 |
| 3 | Pašu līdzekļu apjoms | 620 | 6 |
| 4 | Darījuma procentu likme | 0.162 | 0.12 |
| 5 | Pārmaksas summa | 926 | 683 |
| 6 | Ienākuma nodokļa ietaupījuma apjoms | 666 | 377 |
| 7 | PVN atmaksas summa | 614 | 473 |
| 8 | Īpašuma nodoklis | 0 | 302 |
| 9 | Uzņēmuma kopējās izmaksas (1+5-6-7+8) | 2746 | 3235 |
Kā redzat, šajā gadījumā līzinga priekšrocības salīdzinājumā ar aizdevumu ir acīmredzamas, jo uzņēmums var ietaupīt naudu 489 tūkstošu rubļu apmērā.
Vai līzings ir izdevīgs privātpersonai?
Transportlīdzekļu klātbūtne mūsdienu pasaulē ir kļuvusi par būtisku biznesa cilvēka vajadzību. Katrs trešais nolemj iegādāties transportlīdzekli, izmantojot aizņemtos līdzekļus, un šeit ir svarīgi ņemt vērā atšķirības starp līzingu un kredītu.
Aprēķiniem ņemsim 2014. gada Toyota Corolla sedanu ar dzinēja jaudu 1,6 un tirgus vērtību 690 000 rubļu. Mūsu darījuma aizdevuma termiņš būs 3 gadi ar procentu likmi 15% gadā, sākotnējo iemaksu 20% apmērā un pat aizdevuma parāda atmaksu. Līzinga nosacījumu atšķirības būs procentu likmes neesamība, jo automašīnu var atgriezt.
| Nr p / lpp | Darījuma galvenās iezīmes | Līzings, tūkstoši rubļu | Kredīts, tūkstoši rubļu |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Darījuma pamatsumma | 690 | 690 |
| 2 | Pirmās iemaksas summa | 0.2 | 0.2 |
| 3 | Pašu līdzekļu apjoms | 138 | 138 |
| 4 | Darījuma procentu likme | 0.15 | 0 |
| 5 | Ikmēneša atmaksas shēma | Vienlīdzīgi maksājumi | |
| 6 | Jēdziens | 36 mēneši | |
| 7 | Ikmēneša maksājuma summa | 19.135 | 11,790 |
| 8 | Procentu maksājuma summa | 135 | 0 |
| 9 | Kopējā maksājumu summa (7х6+3) | 826 | 562,440 |
| 10 | Avansa izpirkšanas maksājums | 0 | 441 |
| 11 | Vispārējie izdevumi īpašuma iegādei (9+10) | 826 | 1 033,440 |
Rezultātā mēs redzam divus scenārijus. Pirmajā gadījumā, ja privātpersona, slēdzot darījumu, plāno izmantot transportlīdzekļus pagaidu līzingā, ietaupījums salīdzinājumā ar aizdevumu sastādīs 263 560 rubļus. Otrajā gadījumā, ja nomnieks vēlas pilnībā izpirkt transportlīdzekli, cenas pieaugums saskaņā ar darījumu būs aptuveni 207 440 rubļu.
Kredīts vai līzings? Priekšrocības un trūkumi: Video