Pe 14 aprilie 2016, nu numai că au fost introduse restricții pentru belaruși, dar a intrat și o limită pentru coletele din magazinele online străine. Standardul pentru comenzile duty-free prin poștă către Belarus din străinătate a devenit: preț până la 22 de euro, greutate până la 10 kg.
Ținând cont de noile reguli pentru colete, site-ul web Am decis să arunc o privire mai atentă la companiile intermediare pentru posibilitatea de a cumpăra mărfuri fără taxe din magazinele online și licitațiile poloneze. Astfel de companii nu numai că vă permit să cumpărați bunuri online cu livrare la adresa dvs. poloneză, ci și, în anumite condiții ( mai multe despre asta mai jos), chiar și atunci când vânzătorul polonez de mărfuri nu lucrează în sistemul de decontare a TVA pentru turiști, compania intermediară vă va putea emite un cec Tax Free.
Pentru ca cumpărătorul de internet începător să nu se sperie și să înțeleagă că nu există nicio infracțiune în acest tip de afaceri: o companie intermediară din Polonia, la cererea dvs., cumpără mărfurile pentru ea însăși și apoi vi le vinde în nume propriu, la întocmirea documentului „Tax Free pentru turiști”.
Pretul produsului pentru cumparator atunci când se lucrează printr-un intermediar, acesta va consta din costul mărfurilor, prețul de livrare la biroul societății intermediare și remunerația efectivă către companie.
Insa, fara indoiala, ceea ce va fi placut la cheltuirea ta, in cazul achizitiei pe Tax Free, va fi returnarea TVA-ului in valoare de aproape 1/5 din suma banilor cheltuiti. Mai mult, valoarea TVA va fi calculată nu numai din costul mărfurilor, ci din întreaga sumă pe care o plătiți companiei intermediare, inclusiv livrarea și remunerația. Mai mult, companiile intermediare vă permit să comandați din diferite magazine online și, dacă este necesar, să combinați achizițiile într-o singură chitanță. Dar o astfel de nevoie poate apărea până la urmă...
Dacă doriți să vă recuperați TVA-ul pentru articolul achiziționat, necesar:
- costul comenzii cu livrare și recompensă trebuie să fie mai mare de 200 de zloți; (UPD! din iunie 2016, rambursările de TVA în Polonia sunt percepute pentru achiziții de cel puțin 300 de zloți)
- vanzatorul de la care doriti sa faceti o achizitie trebuie sa emita o factura integrala pentru marfa (faktura TVA 23%), dar in nici un caz TVA 0% sau TVA marza. 99% dintre vânzătorii polonezi de bunuri noi lucrează pe bază de factură de 23%.
Calea de cumpărare printr-un intermediar nu este complicat:
- găsiți un produs într-un magazin online polonez sau într-o licitație precum Allegro
- Asigurați-vă că vânzătorul stabilește TVA 23% ( dacă intenționați să aplicați pentru Tax Free)
- Înregistrați-vă pe site-ul companiei intermediare.
- Când comandați pe site-ul companiei, lăsați un link către produsul dorit de pe internetul polonez
- Efectuați plata (plată cu cardul, transfer într-un cont polonez, numerar, în funcție de ceea ce acceptă compania).
- După ce mărfurile ajung la depozitul companiei, primiți o notificare prin e-mail - veniți, o ridicați, dacă este necesar, vi se va elibera Tax Free, ceea ce, desigur, trebuie notat atunci când exportați mărfuri din Polonia la biroul vamal local
- După ce te întorci la biroul firmei cu Tax Free marcat la frontieră, primești bani pentru TVA.
O serie de companii transfrontaliere din Polonia oferă un număr de companii transfrontaliere din Polonia să cumpere bunuri online, cu posibilitatea unei declarații de TVA; o listă de companii găsite pe Internet:
| Adresa site-ului web | Adresa companiei | Mărimea comisionului ferm |
| rovita-market.com | Terespol, Biala Podlaska | 6% (cel puțin 15 PLN) |
| allegrovat.pl | Terespol | 5% (cel puțin 15 PLN) |
| dostavka.pl | Terespol | 5-7% (cel puțin 10 PLN) |
| zakazat.pl | Terespol | 5% (cel puțin 15 PLN) |
| targowy.pl | Terespol, Forja | 5-7% (cel puțin 20 PLN) |
| privoz.pl | Forja | 5-7% (cel puțin 20 PLN) |
| kupitzvpolshe.pl | Bialystok | 7-8% (cel puțin 21 PLN) |
| taxfree23.pl | Bialystok | 6% (cel puțin 15 PLN) |
| trademax.com.pl | Bialystok | 8-15% (cel puțin 20 PLN) |
... dar, ca toate afacerile din apropierea Belarusului, în comparație cu cele poloneze care au decolat în perioada post-sovietică, este în stadiu embrionar - compania este situată într-un garaj de la capătul clădirii.
Deductibilă este suma de bani cu care se reduce impozitul total destinat plății către organele fiscale. De obicei, această sumă este TVA-ul indicat de furnizori pe facturile pentru mărfurile achiziționate de companie. Faptul de plată a mărfurilor cu furnizorii nu afectează deducerea TVA-ului.
Să ne uităm la un exemplu de calcul al TVA-ului pentru deducere. Compania a achiziționat bunuri de la furnizor pentru o sumă totală de 1.180 de ruble - costul mărfurilor a fost de 1.000 de ruble + TVA 180 de ruble. O săptămână mai târziu, compania a vândut mărfurile pentru 1.534 de ruble (inclusiv costul mărfurilor - 1.300 de ruble și TVA - 234 de ruble).
Valoarea TVA-ului pe care compania este obligată să o plătească la buget este de 234 de ruble, dar compania poate deduce TVA-ul indicat de furnizor în factură (180 de ruble). Astfel, compania va plăti 54 de ruble (234 - 180) la buget.
Investocks explică „TVA deductibil”
Lista sumelor de TVA pe care, potrivit legii, o persoană juridică le poate deduce este descrisă în Codul fiscal al Federației Ruse, articolul 171. Acestea includ:
1. Sume de TVA pe care furnizorii le-au prezentat firmei pentru bunurile (lucrare, servicii) achiziționate de la aceasta;
2. Valoarea TVA pe care societatea a plătit-o la vamă la import;
3. sume TVA plătite la buget de către agenții fiscali;
4. Sumele TVA plătite pentru cheltuielile de călătorie de afaceri și de divertisment;
5. Sume de TVA aferente proprietății primite ca aport la capitalul autorizat, restituite de către acționarul (participantul) care a contribuit cu această proprietate;
6. Sume de TVA pe care societatea vânzătoare le-a plătit la buget asupra bunurilor (lucrări, servicii) vândute, dacă ulterior cumpărătorul a returnat aceste bunuri sau a refuzat munca prestată (servicii prestate);
7. Sume de TVA plătite la buget din avansuri primite după expedierea mărfurilor (lucrări efectuate, prestări de servicii) sau dacă contractul a fost reziliat și avansul a fost returnat;
8. Sume de TVA pentru plata în avans transferată, în funcție de disponibilitatea documentelor relevante.
Cu toate acestea, există o serie de condiții pentru deducerea TVA-ului, acestea fiind formulate la articolul 172 din Codul fiscal.
Conditii de acceptare a deducerii TVA include:
1. Bunurile achiziționate (lucrări, servicii) trebuie achiziționate pentru activități de producție sau alte operațiuni supuse TVA, sau pentru revânzare.
2. Bunurile achiziționate trebuie să fie „acceptate în contabilitate”, adică valorificate în bilanțul companiei.
3. Societatea are documente care confirmă dreptul de deducere. În cele mai multe cazuri, aceasta este o factură primită de la furnizor. În plus, TVA-ul trebuie evidențiat ca rând separat în alte documente de decontare și primare (facturi, acte de muncă prestate și servicii prestate, ordine de plată etc.).
La aplicarea Standardelor de Contabilitate Ruse (RAS), TVA-ul este deductibil în următoarele conturi: Credit 19, Debit 68, subcont „Calcule TVA”.
Buna ziua.Aveți experiență cu rambursările de TVA din magazinele europene? În special, sunt interesați de Amazon britanic și eBay (cumpărând discuri cu filme și jocuri).
Asistența tehnică eBay vă recomandă să contactați fiecare vânzător. Ce documente ar trebui să aibă nevoie pentru a obține rambursarea TVA-ului?
Asistența Amazon.co.uk nu poate spune nimic mai inteligibil decât „înregistrați-vă la biroul fiscal, trimiteți-ne numărul dvs. de TVA”. După cum am înțeles, trebuie să trimită și câteva documente după fapt. Imi puteti spune care anume? Și va fi suficient ca produsele „Fulfilled by Amazon” să trimită aceste scanări doar către e-mailul Amazon și nu către fiecare dintre vânzători?
Mulțumesc!
Buna ziua,
Nu am avut ocazia să mă ocup de rambursările de TVA din magazinele online europene. Dar când l-am cumpărat de la, a trebuit să îl folosesc de multe ori. În ceea ce privește licitația eBay, vânzătorii privați de pe ea vând bunuri fără TVA.
Nu vă pot spune cum să returnați TVA atunci când faceți achiziții în magazinele europene care livrează numai în țările UE și Marea Britanie. Tocmai am descoperit că intermediarul poștal britanic Alfa Parcel oferă un serviciu de rambursare a TVA numit „Happy VAT”. Acest serviciu de la Alpha Parcel nu este deloc gratuit.
În funcție de numărul de bunuri și de costul acestora, trebuie să calculați dacă acest serviciu va fi profitabil sau nu.
Cum funcționează serviciul de rambursare TVA la Alfa Parcel?
- Faceți o comandă dintr-un magazin din Marea Britanie, care percepe TVA (TVA). Vă rugăm să rețineți că prețurile pentru îmbrăcăminte și încălțăminte pentru adulți includ TVA, în timp ce prețurile pentru îmbrăcăminte și încălțăminte pentru copii nu includ TVA. Când comandați în contul personal Alfa Parcel, trebuie să selectați serviciul „TVA fericit”. Pentru a calcula suma TVA dintr-o comandă, puteți utiliza un calculator.
- Alfa Parcel vă va cumpăra comanda, o va primi la depozit și va verifica gratuit numărul articolului, mărimea și culoarea mărfurilor.
- După ce ați primit comanda la depozitul Alfa Parcel, puteți comanda imediat expedierea acesteia. În acest caz, compania va emite o factură pentru livrarea în Rusia.
- Dacă comanda dumneavoastră conține un TVA (TVA) destul de mare, atunci nu trebuie să plătiți factura de livrare; Alfa Parcel va trimite imediat coletul folosind fondurile dvs. de TVA. Dacă în comandă există puțin TVA și nu este suficient să plătiți pentru livrare, atunci va trebui să plătiți pentru livrare.
- Datorită particularităților biroului fiscal britanic, rambursările de TVA durează de la 32 la 60 de zile. De îndată ce Alfa Parcel primește rambursarea TVA-ului dvs. de la biroul fiscal, întreaga sumă de TVA care rămâne după plata livrării și serviciilor acestui intermediar vă va fi transferată. Puteți primi acești bani prin transfer prin Unistream, PayPal, Webmoney sau Moneybookers.
Prieteni, știți cum puteți returna în mod independent TVA-ul din achizițiile online din Marea Britanie și UE?
Am primit o scrisoare prin poștă cu următorul conținut.
Buna ziua! Ma numesc Nastya si va rog sa ma ajutati sa trimit prima mea comanda intr-un magazin online strain, si anume german - filati.cc. Sper din tot sufletul la ajutorul tău, din păcate, după ce am căutat pe site-ul tău informațiile de care aveam nevoie, nu am găsit un răspuns. Cert este că în acest magazin online am aflat că pot livra perfect mărfuri în orice oraș din Rusia, dar din mesajul pe care mi l-au transmis, problema cu prețul, care este indicat cu TVA, mi-a rămas neclară. Iată răspunsul lor: wir liefern Weltweit. În Rusia haben wir bereits viele Kunden. Die Versandkosten sind? 12.90. (ab ? 399,- ohne Versandkosten) Die Rechnung erfolgt ohne 20% Mehrwertsteuer. Intrebarea mea este: am inteles bine ca vor deduce TVA 20% din pretul pe care il afiseaza in magazinul online? Voi plăti 18% TVA când primesc coletul meu în Rusia? Vă mulțumesc anticipat!
Intr-adevar, subiectul TVA nu a fost discutat pe paginile site-ului. Cred că va fi util multora care abia încep să stăpânească cumpărăturile în străinătate. Într-adevăr, în Europa și Anglia (și nu numai) la vânzarea mărfurilor, prețul include taxa de vânzare, așa-numitul TVA. De obicei, în magazinele europene se numește TVA. Prin urmare, dacă mergeți la vreun magazin online din Europa sau Anglia, atunci de cele mai multe ori prețul produsului este indicat cu taxe incluse (TVA inclus). Rareori se intampla ca pretul sa fie indicat fara taxe, adica fara TVA.
Dacă doriți să cumpărați ceva dintr-un astfel de magazin online și adresa dvs. de livrare se află în afara Europei, atunci cel mai probabil magazinul va deduce această taxă din prețul produsului. Rambursările de TVA în magazine pot avea loc în diferite moduri. O metodă destul de comună este atunci când mergi într-un magazin, adaugi un articol în coșul tău de cumpărături și, după ce ai indicat țara și adresa de livrare (de exemplu, în Rusia), magazinul deduce automat TVA din prețul articolului și tu deja plătiți comanda fără TVA. O altă modalitate de a returna TVA-ul (dacă magazinul nu o face automat) este să scrieți o scrisoare de susținere și să cereți deducerea (returnarea) TVA-ului.
Dacă magazinul nu se deranjează și este gata să returneze taxa (TVA), atunci ei pot fie să ajusteze manual suma comenzii dvs., fie veți plăti produsul în totalitate cu taxe, iar când sosește în Rusia și dvs. primiți-l, apoi scrieți o scrisoare către magazin prin care cereți returnarea TVA-ului și în câteva zile banii vă vor fi returnați pe cardul bancar.
Din păcate, nu toate magazinele europene și engleze rambursează TVA; există și unele care refuză categoric să o facă. In acest caz nu se poate face nimic si nu ramane decat sa decideti daca sa cumparati dintr-un astfel de magazin sau sa incercati sa cautati un magazin mai confortabil.
Acum să ne uităm la un exemplu specific despre cum este dedus impozitul pe TVA. Pentru claritate, să luăm magazinul indicat de Nastya.
Intrăm pe www.filati.cc, punem produsul în coș și vedem aceste informații.
După cum puteți vedea, prețul produsului aici include TVA. Apoi, faceți clic pe linkul „la achiziția de date” și pe pagina următoare indică datele noastre și adresa de livrare.
Apoi, faceți clic pe butonul „verifică datele comenzii” și pe pagina următoare vedem comanda noastră, dar prețul produsului este deja indicat fără TVA. Așadar, imediat ce magazinul a văzut că adresa de livrare este în afara Europei, TVA-ul a fost dedus automat.
Și în sfârșit, la primirea coletului, nu trebuie să plătiți nimic în plus la oficiul poștal, cu condiția ca limita de duty-free în vigoare în statul dumneavoastră să nu fi fost depășită.
Prețurile indicate pe pagina de produse a magazinelor online europene sunt de două tipuri: cu TVA inclus (TVA inclus) și (rar) fără TVA (exclus TVA). Să ne dăm seama ce este.
Magazinele din Europa și Anglia includ TVA - taxa pe vânzări (în opinia noastră - TVA) în prețul fiecărui produs de pe site.
Fiecare țară are un procentaj de TVA diferit:
Austria - 20%
Belgia - 21%
Marea Britanie - 20%
Germania - 19%
Olanda - 19%
Spania - 18%
Italia - 20%
Franța - 19,6%
Suedia - 25%
Taxa TVA este relevantă numai pentru magazinele online din Europa și Anglia și, de asemenea, nu este plătită de rezidenții altor țări atunci când un magazin vinde mărfuri în afara Europei. Cu alte cuvinte, dacă adresa dvs. de expediere se află în afara Europei, magazinul va deduce din prețul produsului pe care l-ați selectat suma de taxă specificată.
Cum și când se deduce TVA-ul?
Automat.
Când produsul selectat este mutat în coș, indicați țara și adresa de livrare (Rusia), site-ul deduce automat TVA din suma comenzii dvs. și oferă suma netă fără taxe (exclus TVA) pentru plată.
La cerere.
Dacă magazinul nu deduce automat TVA-ul, ar trebui să scrieți o scrisoare de asistență (de obicei prin intermediul formularului Contactați-ne) și să cereți să deduceți (retur) TVA-ul din achiziția dvs. Acest lucru ar trebui făcut înainte de a plăti comanda, când articolele sunt deja în coș și au fost introduse adresele de expediere și de facturare. Dacă magazinul acceptă rambursări de taxe, managerul fie va edita manual suma comenzii tale, fie vei plăti întreaga sumă, iar banii vor fi returnați pe cardul tău când produsul comandat va ajunge în Rusia. În acest caz, va trebui să scrieți din nou la asistența magazinului.
Vă rugăm să rețineți că singura modalitate posibilă de a primi TVA după o solicitare repetată este returnarea banilor pe card de către magazinul însuși. Dacă magazinul vă solicită să trimiteți documente de export sau vă trimite el însuși chitanțe cu o ofertă de a merge la autoritatea competentă din țara dvs. și de a cere o rambursare a TVA-ului de la acestea, atunci magazinul nu emite o rambursare a taxei pe card, așa că există nu există alte modalități de a-l returna. Tax free, care, apropo, trebuie eliberat și marcat corespunzător la vamă, nu funcționează în acest caz.
Nu se întoarce.
Nu toate magazinele europene și engleze returnează TVA cumpărătorilor din străinătate, invocând adesea prețuri deja mici și, uneori, din cauza politicii magazinului. În acest caz, nu se poate face nimic decât să încerci să găsești un alt magazin, mai convenabil.
Detalii despre procedura de rambursare a TVA-ului se găsesc în secțiunea Întrebări frecvente a magazinului online. Aceste informații sunt adesea afișate și în coșul de cumpărături.
Formula de calcul a TVA-ului.
Pentru a înțelege mai clar cum se formează prețul produsului pe care l-ați ales, iată formula de calcul a TVA-ului pentru retururi:
costul comenzii cu TVA * %TVA / (100 + %TVA)
De exemplu:
Comanda dumneavoastră s-a ridicat la 120€ (în magazinul online din Germania),
apoi TVA de returnat = 120*19/(100+19) = 19,16€.
Puteți primi rambursarea TVA-ului în Polonia personal sau printr-un intermediar.
Exemplu de scrisoare de rambursare a TVA.
Am plasat un număr de comandă ______ (numărul comenzii) pe _____ (data comenzii).
Comanda mea a fost expediată în afara UE în ______ (țara).
TVA-ul nu a fost dedus automat din suma finală a achiziției mele. Aș dori să știu dacă puteți rambursa TVA-ul deoarece nu sunt rezident al UE și nu trebuie să plătesc această taxă.
Aşteptăm cu nerăbdare să auzim veşti de la dumneavoastră.
Cu sinceritate,
(Nume)
