Sasakyan sa pautang o pagpapaupa. Ano ang mas kumikita, isang pautang o isang pag-arkila ng kotse?

Kapag may pagnanais na bumili ng kotse, ngunit walang sapat na pera, kung gayon, malamang, ang isang tao ay pupunta sa bangko upang makakuha ng pautang upang bilhin ito. Ngunit mayroong isang alternatibong paraan upang malutas ang problema - ito ay pagpapaupa. Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng isang pautang at pagpapaupa at kung ano ang mas kumikita para sa isang indibidwal na mag-isyu?

Pautang sa kotse: mga kalamangan at kahinaan

Maaari kang makakuha ng pautang sa kotse sa ilalim ng iba't ibang mga kondisyon. Ang mga alok ng mga bangko ay naiiba hindi lamang sa mga rate ng interes at mga tuntunin, kundi pati na rin ang mga komisyon, pagbabayad ng seguro at paunang bayad ay magkakaiba. Bilang isang patakaran, mas tapat ang mga kinakailangan ng bangko sa mga tuntunin ng pagbibigay ng mga dokumento, mga limitasyon sa edad, kasaysayan ng kredito, mas mahal ang gastos ng kotse. Ang mga bangko ay karaniwang nangangailangan ng permanenteng permiso sa paninirahan sa rehiyon kung saan naroroon ang nagpapahiram. Kung ang isang tao ay nakakuha ng trabaho kamakailan, malamang na siya ay tanggihan. Ang pinakamababang kinakailangan para sa seniority ay madalas na nagsisimula sa 6 na buwan.

Upang makakuha ng pautang sa mga paborableng termino, kakailanganin mong gumugol ng oras sa paghahanap ng tagapagpahiram, pagkolekta ng mga dokumento at paghihintay sa desisyon ng bangko. Maaaring tumagal ito mula sa ilang araw hanggang isang buwan. Ang isang dealership ng kotse ay hindi palaging handa na maghintay para sa isang mamimili nang napakatagal at maaaring ibenta ang kotse sa isa pang kliyente.

Ang isang kotse na binili gamit ang mga pondo ng kredito ay kailangang masiguro. Hindi lahat ng nagpapahiram ay nagpapahintulot sa iyo na pumili ng iyong sariling insurer. Madalas silang nagpapataw ng isang partikular na kumpanya ng seguro na hindi ang pinakamahusay na mga rate. Kung ang nanghihiram ay tumangging iseguro ito, pagkatapos ay tumataas ang rate ng interes. Bilang karagdagan, maraming mga bangko ang nangangailangan din ng pagtatapos ng isang kontrata sa seguro sa buhay at kalusugan para sa nanghihiram.

Ang iskedyul ng pagbabayad ay iginuhit ayon sa annuity o differentiated scheme. Ang mga bangko ay hindi kalkulahin ang mga ito nang paisa-isa. Sa kaso ng mga problema sa pagtupad ng mga obligasyon sa ilalim ng kasunduan sa pautang, maaaring mahirap para sa nanghihiram na sumang-ayon sa bangko sa pagkakaloob ng mga pista opisyal sa kredito o muling pagsasaayos.

Ngunit sa kabila ng ilang abala, Ang pautang ay mayroon ding mga positibong aspeto:

Una, ang nanghihiram ay nagiging may-ari ng kotse kaagad pagkatapos lagdaan ang kontrata ng pagbebenta at nakatanggap ng teknikal na pasaporte sa kanyang pangalan. Ang tanging limitasyon ay ang kotse ay hindi maaaring ibenta o i-donate hanggang sa ang utang na utang ay ganap na mabayaran.
Pangalawa, ang potensyal na mamimili ay mayroon ding mas malawak na pagpipilian. Ang mga programa sa pagpapaupa ay hindi pa kasing laganap ng mga pautang sa sasakyan. Samakatuwid, maaari kang makakuha ng pautang para sa halos anumang bagong kotse.
Pangatlo, maaari ka ring bumili ng ginamit na kotse para sa mga pondo ng kredito. Naturally, magkakaroon lamang ng mga paghihigpit sa taon ng paggawa at sa teknikal na kondisyon nito.

Ang pamamaraan para sa pagbuo ng isang kasunduan sa pagpapaupa ay iba sa pamamaraan para sa pagpapahiram. Pagkatapos pumili ng kotse, ang isang indibidwal ay nakikipag-ugnayan sa kumpanya ng pagpapaupa, na bumibili ng kotse mula sa nagbebenta. Pagkatapos nito, ang isang kasunduan ay natapos sa pagitan nito at ng lessee, batay sa kung saan ang indibidwal ay may karapatang gamitin ang kotse.

Ang pagbili ng kotse sa lease ay may ilang mga pakinabang. Ang mga kinakailangan ng mga kumpanya sa pagpapaupa ay mas tapat kaysa sa mga bangko. Sa mga dokumento, isang pasaporte at lisensya sa pagmamaneho lamang ang karaniwang kailangan. Kung ang nagpapaupa ay nangangailangan ng isang sertipiko ng kita, kung gayon ang halaga ng opisyal na kita ay hindi magiging napakahalaga.

Sasagutin ng lessor ang mga gastos na nauugnay sa pagpaparehistro ng kotse at pagbabayad ng mga premium ng insurance. Ang mga karagdagang komisyon ay karaniwang wala. Kaya, hindi sasagutin ng lessee ang mga paunang gastos, at ang magagamit na mga pondo ay maaaring gamitin upang bayaran ang advance. Ngunit inilalagay ng kumpanya ang lahat ng mga gastos na ito sa halaga ng interes.

Kung ang nangungupahan ay lumalabag sa mga patakaran ng kalsada, ang mga resibo ay dumating sa pangalan ng kumpanya. Kung sakaling magkaroon ng aksidente, ang kumpanya ng pagpapaupa ang siyang bahala sa lahat ng papeles.

Ang isa pang tampok ng transaksyon sa pagpapaupa ay ang katotohanan na ang pahintulot ng asawa ay hindi kinakailangan para sa pagtatapos ng kontrata. Sa kaganapan ng isang diborsyo, ang kotse ay nananatili sa lessee. Sa ilang mga sitwasyon, ito ay nagiging isang mapagpasyang kadahilanan para sa isang indibidwal na pumipili sa pagitan ng pagpapaupa at kredito.

Ang mga kumpanya sa pagpapaupa ay kadalasang napaka-flexible sa mga tuntunin ng pag-iskedyul ng mga pagbabayad.. Maaaring ibang-iba ang mga opsyon. Halimbawa, maaaring bayaran ng lessee ang pangunahing bahagi ng halaga sa pantay na pag-install sa isang tiyak na panahon, at bayaran ang natitira sa huling buwan ng kontrata. Sa kaso ng mga problema sa pananalapi, mas madali para sa nangungupahan na makipag-ayos sa isang kumpanya ng pagpapaupa kaysa sa isang bangko.

Ang kontrata ay maaaring magbigay ng pagtanggi na bumili ng kotse. Gayundin, maaaring palitan ito ng nangungupahan. Ito ay nagpapahintulot sa iyo na baguhin ang sasakyan nang walang maraming pera at oras.

Sa kabila ng lahat ng kaakit-akit sa unang tingin, Ang pagpapaupa ay mayroon ding mga makabuluhang downside.. Sa legal, hindi pagmamay-ari ng lessee ang kotse, at ang kumpanya ay may higit na kalayaan sa pagkilos. Kung ang mga regular na pagbabayad ay hindi ginawa, kung gayon ang kontrata ay tinapos nang unilaterally. Kapag nagpapahiram sa isang bangko, mangangailangan ito ng desisyon ng korte. Bilang karagdagan, ang lessee ay dapat sumunod sa ilang mga kinakailangan para sa pagpapatakbo ng sasakyan. Halimbawa, maraming mga kontrata ang nagbibigay para sa ipinag-uutos na pag-iimbak ng isang kotse lamang sa isang binabantayang paradahan. Maaaring may mga paghihigpit din sa pamamahala ng transportasyon ng mga ikatlong partido. Sa kaso ng anumang paglabag sa kontrata, kukunin lamang ng nagpapaupa ang kotse.

Ano ang mas kumikita?

Ang kakayahang kumita ng una o pangalawang pagpipilian ay nakasalalay sa maraming mga kadahilanan. Ito ay nagkakahalaga ng paghahambing ng mga tuntunin ng pagpapaupa at mga pautang sa kotse pagkatapos pumili ng isang partikular na kotse. Maraming mga dealership ng kotse ang nakikipagtulungan sa ilang mga bangko at kumpanya sa pagpapaupa, na nagpapahintulot sa kanila na lumikha ng mga mapagkumpitensyang alok. Maaaring magbigay ng mga diskwento kapag pumirma ng kasunduan sa pagpapaupa. Kasabay nito, maaaring ipatupad ng mga bangko ang mga programang pang-promosyon sa pagpapahiram na mababa ang interes kasama ng isang dealership ng kotse.

Sa pangkalahatan, maaaring matukoy na para sa isang potensyal na may-ari ng kotse na may sapat na opisyal na kita at isang mahusay na kasaysayan ng kredito, ang bangko ay malamang na maging kapaki-pakinabang, dahil mag-aalok ito sa kanya ng mas mababang rate ng interes. Kung plano ng driver na bilhin na lang ang kotse, at hindi na ibalik sa kumpanya, mas mura para sa kanya na kumuha ng pautang at agad na makatanggap ng teknikal na pasaporte sa kanyang pangalan.

Bukod sa mga sitwasyon na imposibleng makakuha ng pautang mula sa isang bangko, sulit ang pagpapaupa para sa mga taong mas gustong magpalit ng sasakyan nang madalas, lalo na pagdating sa mga premium na modelo. Kaya, maaari mong makabuluhang makatipid ng oras at pera sa pagbebenta ng luma at pagbili ng bagong kotse. Kapag gumuhit ng isang kasunduan sa pagpapaupa, ang isang indibidwal ay hindi mabibigatan sa mga isyu ng pagpasa sa pagpapanatili. Nagbibigay din ang kumpanya ng tulong sa paglikas at mga legal na isyu. Kaya, ang pagpapaupa ay mas madali kapwa sa pagpaparehistro at sa kasunod na pagpapanatili ng kotse. Ngunit ito ay nagkakahalaga ng higit sa isang pautang sa kotse.

Gayundin, ang pagpapaupa ay maaaring ang pinakamahusay na solusyon kung ang isang indibidwal ay kailangang bumili ng mga espesyal na kagamitan. Napakahirap makakuha ng pautang sa bangko para dito.

Ang pagbili ng sasakyan sa ating bansa ay itinuturing na napaka-prestihiyoso. Karamihan sa mga kotse ay binili sa isang loan o lease basis. Bakit ganon? At lahat ito ay dahil sa ang katunayan na hindi palaging ang unang kinakailangang halaga ng pera upang makabili ng kotse.

Ang mga tao ay lalong nag-aaplay para sa pautang sa mga bangko, kumukuha ng mga installment mula sa mga dealers mismo, at kamakailan lamang ay pinagtibay nila ang karanasan sa Europa sa mga serbisyo sa pagpapaupa.

Sa katunayan, sa mga bansa sa Kanluran, halos dalawang-katlo ng lahat ng biniling kotse ay binili sa isang batayan sa pagpapaupa. Sa ating bansa, medyo iba ang sitwasyon.

Kung papalawakin o i-update mo ang iyong fleet sa malapit na hinaharap, kailangan mong maging pamilyar sa detalyadong impormasyon tungkol sa mga tampok ng kredito at pagpapaupa, tungkol sa lahat ng mga pakinabang at disadvantages, upang pumili ng isang kapaki-pakinabang na paraan upang magbayad. iyong pagbili.

Sa artikulong ito, ililista namin ang mga kalamangan at kahinaan ng pagpapaupa ng kotse para sa mga indibidwal, para sa mga legal na entity, pati na rin para sa mga indibidwal na negosyante. Ang impormasyong ibinigay ay magiging kapaki-pakinabang para sa mga taong wala pa ring karanasan sa bagay na ito.

Ang konsepto ng paksa

Ilang taon na ang nakalilipas, ang pagpapaupa ay magagamit lamang sa mga legal na entity, ngunit sa ngayon ay magagamit din ito sa mga indibidwal at pribadong indibidwal na negosyo. Unti-unti, pinapalitan ng trend na ito ang mga serbisyo ng pautang sa sasakyan. Bakit ganun?

Ang isang car loan ay idinisenyo para sa isang hanay ng mga indibidwal para sa pagbili ng mga sasakyan ng anumang uri. Sa kasong ito, ang kotse ay sabay-sabay na ginagamit bilang collateral.

Ang isang pautang sa kotse ay may sariling natatanging tampok:

pagpapahiram sa mga indibidwal - para sa mga di-komersyal na layunin, ngunit para sa personal na paggamit;
ipinag-uutos na pagtubos ng sasakyan;
ang secured loan ay isang paunang kinakailangan;
sa karamihan ng mga kaso, mayroong ipinag-uutos na paunang bayad (isang tiyak na porsyento ng kabuuang halaga ng sasakyan;
compulsory comprehensive insurance, bagama't may mga exception sa mga indibidwal na kaso.

Ang pagpapaupa ng sasakyan ay isang uri ng pagpapaupa sa pananalapi ng mga sasakyang de-motor. Ang kakanyahan ng naturang pamamaraan ay ang lessee ay may pagkakataon na unti-unting makuha ang kotse na kanyang inuupahan.

Gayundin, ang hinaharap na may-ari ay magagawang itapon ang kanyang sariling sasakyan mula sa sandali ng pagpirma ng kasunduan sa pagpapaupa. Sa una, ang gayong pamamaraan sa pananalapi ay inilapat nang eksklusibo sa mga legal na entity, ngunit ngayon ay posible para sa lahat ng mga kliyente.

Ang pagpapaupa, bilang isang pang-ekonomiyang operasyon, ay nagsasama ng ilang mga tool:

Kontrata para sa pagbebenta ng kotse.
Pagproseso ng pautang.
Insurance.
Pagrenta ng sasakyan.

Ang isang pinabilis na pamamaraan ng pamumura para sa mga sasakyan at isang minimum na rate ng buwis ay ang mga tampok ng pagpapaupa kung saan ito ay lalo na pinahahalagahan.

Sa karamihan ng mga kaso, ang mga customer ay gumagamit ng naturang serbisyo, dahil ang awtoridad para sa kotse ay lilitaw kaagad, ngunit hindi mo kailangang magbayad ng seguro para dito (bahagyang o buo), ang transportasyon ng motor ay agad na nakarehistro sa database ng pulisya ng trapiko, ngunit ito Ang proseso ay pinangangasiwaan ng kumpanya ng pagpapaupa.

Alam ang mga kahulugan ng mga konsepto ng "kredito" at "pagpapaupa", kadalasang nakikita ng mga gumagamit ang mga ito bilang magkaparehong mga serbisyo, kaya dapat mong maunawaan nang detalyado ang mga karaniwang punto at natatanging tampok ng bawat pamamaraan sa pananalapi.

Pangkalahatang puntos

Mayroong maraming mga katulad na katangian sa pagitan ng isang pautang sa kotse at pagpapaupa, kaya madalas silang nalilito. Una sa lahat, ito ang kakanyahan at layunin ng naturang mga transaksyon sa pananalapi, dahil ang mga ito ay inilaan para sa isang mas mabilis at mas kumikitang pagbili ng isang sasakyan.

Ang paksa ng kasunduan ay isang karaniwang bagay sa pagitan ng isang pautang at pagpapaupa, dahil ito ay isang kotse na magiging pag-aari ng isang legal na entity.

Ang kontrata ay ang pangunahing dokumento na may legal na puwersa, na sapilitan sa bawat pinansiyal na pamamaraan.

Parehong tinutukoy ng mga kasunduan sa pagpapaupa at pautang ang halaga ng pagbabayad, ang rate ng interes, pati na rin ang mga tuntunin para sa pagdedeposito ng mga pondo.

Ano ang pagkakaiba

Mayroong mas kaunting mga natatanging katangian sa pagitan ng mga transaksyon sa pananalapi kaysa sa mga pagkakatulad. Ngunit ito ay mula sa kanila na ang mga customer ay natataboy kapag pumipili ng isang paraan upang bumili ng kotse.

Sinusubukan ng mga kumpanya ng pagpapaupa na mag-alok ng mas mababang mga rate ng interes sa pautang - sa pamamagitan ng 5-10% bawat taon, ngunit kadalasan ay lumalampas sila sa mga credit.

Sa panahon ng isang pautang sa kotse, ang legal na entity kung saan ibinigay ang utang ay itinuturing na may-ari ng sasakyan, at sa panahon ng pagpapaupa, ang kotse ay ipinapasa sa pagmamay-ari ng lessee lamang pagkatapos na ang napagkasunduang halaga ay ganap na nabayaran.

Kapag nagpapaupa, ang nagpapaupa ay nakapag-iisa na nagbabayad ng bayad sa Pension Fund at nagrerehistro ng kotse, kumukuha, na hindi ang kaso sa pagpapahiram. Ang pagpapaupa ay isang kumplikado ng mga serbisyo, ngunit ang pautang ay hindi.

Nagbibigay din ang lessor ng teknikal na suporta. Sa ilang mga kaso, nag-order siya ng isang tow truck para sa paghahatid sa istasyon ng serbisyo nang walang bayad, dahil sa oras na iyon ang kotse ay nasa kanyang pagmamay-ari.

Ang mga nangungunang kumpanya sa antas ay maaaring mag-alok ng pansamantalang kapalit na kotse kapag nasira ang inuupahang kotse.

Alin ang mas kumikita, pagpapaupa o pautang sa sasakyan

Mahalagang tama na masuri ang mga kalamangan at kahinaan ng parehong kredito at pagpapaupa. Sa una, ang pautang ay inilaan para sa mga indibidwal, at pagpapaupa - para sa mga ligal na nilalang at mga indibidwal na negosyo.

Para sa mga indibidwal:

Mga kakaiba	Credit	Pagpapaupa
Ito ba ay inilaan para sa kategoryang ito ng mga customer	Oo	Oo
Sino ang nagbabayad ng insurance	May-ari ng kotse sa hinaharap	Bangko/kumpanya sa pagpapaupa
Availability ng pinabilis na pamumura ng sasakyan	Hindi	Oo
Bilang ng mga partido sa proseso	Indibidwal, bangko at dealer	Indibidwal, lessor, bangko, dealer
Mga kinakailangan para sa mga partido	Ang bangko ay obligadong magbigay ng pautang sa nanghihiram, tulad ng tinukoy sa kasunduan, at ang nanghihiram ay obligado na agad na bayaran ang perang natanggap, kasama ang rate ng interes.	Ayon sa kasunduan sa pagpapaupa, nakukuha ng lessor ang kotse na ipinahiwatig ng lessee mula sa dealer ng kotse na pinili niya at binibigyan ang lessee ng isang sasakyan para sa upa
Presyo ng kontrata	Binabayaran ng nanghihiram ang buong halaga ng sasakyan na may interes para sa bangko	Kadalasan ang pagbabayad ay mas mataas kaysa sa mga kaso ng isang pautang o kredito
rate ng interes	Ang mga tuntunin ng kontrata ay kinokontrol ang rate ng interes	Ang pagbabayad ng interes (sa ilalim ng kasunduan) ay mas mataas kaysa sa mga kaso ng isang pautang o kredito

Para sa mga legal na entity:

Mga kakaiba	Credit	Pagpapaupa
Para kanino ito nilayon	Oo	Oo
Sino ang sumasakop sa insurance ng sasakyan?	May-ari ng hinaharap	Bangko o kumpanya sa pagpapaupa
Pinabilis na scheme ng depreciation ng kotse	Hindi	Oo
Sino ang nakikibahagi	Legal na entity, institusyon ng pagbabangko, dealer	Legal na entity, kumpanya sa pagpapaupa at tindahan ng kotse
Mga kinakailangan para sa mga partido	Ang nagpapahiram ay obligado na magbigay ng pautang sa bumibili ng sasakyan, tulad ng tinukoy sa kasunduan, at siya ay nagsasagawa ng mga pagbabayad sa isang napapanahong paraan, kabilang ang interes para sa paggamit ng mga pondo ng bangko	Ayon sa kasunduan sa pagpapaupa, kinukuha ng lessor ang sasakyan na tinukoy ng lessor mula sa dealership ng kotse na pinili niya at binibigyan ang lessee ng sasakyan para sa upa.
Presyo ng kontrata	Buong pagbabayad ng utang na may rate ng interes	Ang bayad sa upa ay mas mataas kaysa sa pagbili ng kotse sa kredito
Porsiyento	Nakatakda ang porsyento sa oras ng pagpirma sa kontrata	Ang rate ng interes ay itinakda nang mas mataas kaysa sa mga kaso ng isang pautang o kredito

Para sa IP:

Mga kakaiba	Credit	Pagpapaupa
Ito ba ay inilaan para sa kategoryang ito ng mga customer?	Oo, ngunit sa ilang mga kaso	Oo
Sino ang nag-isyu ng patakaran sa seguro	kumpanya	Kumpanya sa pagpapaupa
Mayroon bang pinabilis na pamumura ng sasakyan	Hindi	Oo
Mga partido sa iskema sa pananalapi	IP owner o trustee, bangko at auto shop	May-ari ng Negosyo, Banking Institution at Dealer ng Sasakyan
Mga kinakailangan para sa mga partido	Ang nagpapahiram ay nagbibigay ng pautang sa bumibili ng sasakyan (isang awtorisadong tao mula sa isang indibidwal na negosyante), na siya ay nagsasagawa upang masakop sa isang napapanahong paraan, kabilang ang interes para sa paggamit ng mga pondong natanggap mula sa bangko	Ayon sa kasunduan sa pagpapaupa, binibili ng lessor ang sasakyan na pinili ng IP representative mula sa car dealer na pinili niya at ibibigay ang kotse sa nangungupahan para sa napagkasunduang pagbabayad
Gastos ayon sa kontrata	Regular na pana-panahong pagbabayad ng utang, kasama ang rate ng interes	Ang buong halaga ay binabayaran, ngunit sa mga installment (sa anyo ng upa)
Porsiyento	Ang interes ay naipon sa ilalim ng mga tuntunin ng kasunduan, wala silang karapatang magbago sa buong panahon	Ang rate ng interes sa pag-upa ay karaniwang mas mataas kaysa para sa isang pautang sa kotse at isang kasunduan sa pautang

Ang bawat isa sa mga pinansiyal na proseso ay may mga benepisyo at disadvantages, ngunit ang isang paraan o iba pa ay idinisenyo upang gawing posible na mapunan o i-update ang fleet ng mga indibidwal, legal na entity, pati na rin ang mga indibidwal na negosyo.

Dapat pansinin na ang parehong mga serbisyo ay aktibong umuunlad, parami nang parami ang mga bangko at mga kumpanya ng pagpapaupa sa lahat ng mga rehiyon ng bansa ay handa na magbigay ng gayong mga transaksyon sa pananalapi para sa kanilang sariling mga kliyente.

Para sa mga indibidwal, mas kumikita ang pagkuha ng pautang, dahil maaari itong hatiin sa mas mahabang panahon at ang rate ng interes ay katanggap-tanggap para sa kanila. At sa simula ang bumibili ay ang buong may-ari ng sasakyan at may buong responsibilidad para dito.

Sa turn, ito ay pinakamainam para sa mga kumpanya at negosyo na bumaling sa mga nagpapaupa, dahil posible na makatipid sa mga buwis at seguro, sa pagpapanatili, at sa parehong oras ay maging may-ari ng sasakyan nang mas mabilis.

Sa nakalipas na mga taon, umusbong ang uso sa ating bansa upang mapataas ang katanyagan ng pagpapaupa ng sasakyan. Ang mga dahilan para dito ay isang pinasimple na pamamaraan ng pagpaparehistro, pati na rin ang isang mas maliit na halaga ng kinakailangang dokumentasyon.

Sa mga kaso, ang hinaharap na may-ari ng sasakyan ang magiging nanghihiram. Ito ay nakarehistro sa teknikal na pasaporte.

Kapag bumibili sa isang lease, ang may-ari ay nagiging banking institution na nagbibigay ng lease, o ang leasing organization mismo.

Sa simpleng mga termino, ang pagkakaiba sa pagitan ng pautang sa bangko at pagpapaupa ay maaaring ipaliwanag tulad ng sumusunod: ang unang kaso ay isang pautang na may interes, at ang pangalawa ay isang buong hanay ng mga serbisyong pang-ekonomiya.

Ito ay itinuturing na isang mas kumikitang paraan sa pananalapi upang makabili ng kotse. Ang lahat ng mga gastos na nauugnay sa mga isyu sa burukrasya tungkol sa kotse ay napagpasyahan ng kumpanya ng pagpapaupa.

Kasabay nito, ang unang installment sa karamihan ng mga kaso ay opsyonal, at maaari mong ganap na makuha ang sasakyan sa loob ng tatlong taon (average na panahon).

Ang mga eksperto sa larangang ito ay nagkakaisa na nagtaltalan na ang pagpapaupa ng kotse ang magpapalipas ng mga pautang sa sasakyan.

Ito ay ibinibigay nang mas mabilis sa mga tuntunin ng oras, habang ang mga dokumento ay kinakailangan nang mas kaunti, ang collateral ay hindi kailangan, ang seguro at mga buwis ay binabayaran ng nagpapaupa, at ang gayong mga pakinabang at bagong bagay ng serbisyo sa ating bansa ay hindi maaaring hindi makaakit ng isang bagong base ng kliyente.

Video: Pautang o pagpapaupa: ano ang mas kumikita para sa kumpanya?

Sa pag-unlad ng mga lugar ng aktibidad, ito ay bumubuo ng iba't ibang mga mapagkukunang pinansyal na kinakailangan para sa pagsasagawa ng mga aktibidad. Naapektuhan din nito ang sektor ng pagpapautang. Kasama ang tradisyonal na pautang, ang isang mapagkukunan ng muling pagdadagdag ng mga pondo bilang pagpapaupa ay lumitaw sa merkado. Ang parehong mga produkto ng pagbabangko ay ginagamit upang pansamantalang matugunan ang pangangailangan para sa mga hiniram na pondo. Kaya ano ang pagkakaiba sa pagitan ng isang pautang at isang pag-upa?

Mga tuntunin

Ang pagpapaupa ay isang kontraktwal na pamamaraan kung saan ang isang kumpanya ng pagpapaupa ay nakakakuha ng ari-arian mula sa isang partikular na nagbebenta at inililipat ito sa kliyente para sa pansamantalang paggamit. Pagkatapos mabayaran ang halaga ng asset at ang komisyon ng nagpapahiram, ang pagmamay-ari ng asset ay maaaring ilipat sa kliyente. Ang item na ito ay dapat na nakasulat sa kontrata. Hindi alintana kung binili ng kliyente ang ari-arian o hindi, ang kumpanya ng pagpapaupa ay may pananagutan para sa bagay sa buong termino ng kontrata.

Ang loan ay isang loan na ibinibigay ng isang bangko para makabili ng isang partikular na asset. Kadalasan, ang nakuhang ari-arian ay isang pangako sa ilalim ng transaksyon.

Isaalang-alang natin nang mas detalyado kung ano ang katulad, paano naiiba ang pagpapaupa sa isang pautang? Ano ang mas kumikita para sa mga negosyo at indibidwal?

Mga karaniwang tampok

Ang isang pautang, tulad ng pagpapaupa, ay nailalarawan sa pamamagitan ng mga pamantayan tulad ng pagkamadalian, pagbabayad at pagbabayad. Sa parehong mga kaso, ang utang ay binabayaran sa pamamagitan ng pagbabalik ng mga pondo sa nagpapahiram. Ang pera ay ibinibigay para sa isang tiyak na panahon at para sa isang tiyak na bayad. Ang pagbabayad ng utang mamaya kaysa sa tinukoy na panahon ay isang paglabag sa mga tuntunin ng kontrata.

Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng pagpapaupa at isang pautang: sa mga simpleng termino

Ang paghahambing ng parehong mga produkto ng pagbabangko ay makatuwiran lamang kapag bumibili ng mamahaling asset, gaya ng kotse, kagamitan o real estate. Ang pinakadiwa ng pagpapaupa ay ang isang bangko o isang kumpanya ay nakakakuha ng isang tiyak na asset sa kahilingan ng kliyente, at pagkatapos ay inilipat ito sa kliyente para sa pansamantalang paggamit. Samakatuwid, walang saysay na isaalang-alang ang pag-upa upang mapunan ang kapital ng trabaho ng organisasyon.

Sa pangkalahatan, ang mga kliyente ng mga kumpanya sa pagpapaupa ay mas madalas na mga organisasyon o indibidwal na negosyante, sa halip na mga indibidwal. Ang pangangailangan para sa produktong ito ay lumitaw kapag ang isang negosyante ay gustong bumili ng mamahaling kagamitan, sasakyan o real estate, ngunit wala siyang sapat na sariling pondo. Pagkatapos ay bumaling siya sa isang kumpanya na bumibili ng kagamitang ito at pagkatapos ay inuupahan ito. Ang kliyente ay nangangako na bayaran ang halaga ng asset at ang interes ng kumpanya sa mga yugto.

Ang kredito ay mas kaakit-akit sa mamimili. Ang ari-arian ay agad na nagiging pag-aari ng kliyente. Kailangan mo pa ring bayaran ang halaga ng utang na may interes, ngunit para dito ang kliyente ay may mula 5 (car loan) hanggang 30 taon (mortgage). At ang sobrang bayad sa target na pautang ay mas mababa kaysa sa pagpapaupa.

Paano naiiba ang pagpapaupa sa isang personal na pautang? Tulad ng kaso ng mga pautang sa negosyo, ang pangunahing kadahilanan ay ang paraan ng paggamit ng ari-arian. Sa kaso ng pagpapaupa, pinag-uusapan lamang natin ang tungkol sa pansamantalang paggamit na may posibilidad ng kasunod na pagbili ng asset. Sa mga panahon ng pagtaas ng mga rate ng interes, tumataas ang pangangailangan para sa pagpapaupa.

Ang mga indibidwal ay may pagkakataon na bumili ng makinarya sa agrikultura, real estate, mga sasakyan nang hindi nagbabayad ng malalaking halaga sa pinagkakautangan. Sa panahon ng krisis, ang mga limitasyon para sa pagkakaloob ng mga hiniram na pondo sa mga bangko ay minamaliit.

Mga Tampok para sa mga Entrepreneur

Ang isang pautang sa bangko ay maaaring gamitin upang mapunan ang anumang fixed o working capital. Ang pagpapaupa ay maaari lamang gamitin bilang fixed capital. Alinsunod dito, ang kontrata ay iginuhit para sa katamtaman o mahabang panahon.

Ang isang asset na binili sa ilalim ng isang kasunduan sa pagpapaupa ay hindi makikita sa balanse ng kumpanya. Ang lahat ng mga pagbabayad na ginawa sa ilalim ng kasunduan ay hindi napapailalim sa buwis sa kita. Ang mga gastos na ito ay sinasagot ng mga gastos sa pagpapatakbo ng kumpanya. Kaya ang pagtitipid sa buwis ay isa pang bentahe ng pagpapaupa para sa mga negosyante.

Pagpapaupa o kredito: ano ang pagkakaiba? Ano ang mas kumikita?

Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng dalawang produktong ito ay ang pautang ay palaging ibinibigay sa anyo ng cash. Habang sa pagpapaupa ay pinag-uusapan natin ang pagkakaloob ng ari-arian para sa pansamantalang paggamit. Ang ari-arian na binili sa credit ay agad na makikita sa balanse sheet ng organisasyon, at inilipat sa ilalim ng mga tuntunin ng pagpapaupa - pagkatapos lamang ng pagtubos mula sa lessor at ibinigay na ang item na ito ay tinukoy sa kontrata.

Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng loan at lease? Ang bentahe ng pagpapaupa ay madalas na walang collateral na kinakailangan para sa pagpaparehistro nito. Sa mga bihirang kaso, maaaring humiling ang bangko ng maliit na porsyento ng halaga ng transaksyon. Ang utang ay ibinibigay sa seguridad ng binili o anumang iba pang ari-arian. Bukod dito, ang halaga nito ay maaaring ilang beses na mas mataas kaysa sa halaga ng utang. Nagdudulot ito ng maraming problema para sa maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo.

Para sa nagpapahiram, ang isang kasunduan sa pagpapaupa ay mas kumikita. Ang nangungupahan ay may higit na kalayaan sa pagkilos kaugnay ng bagay ng transaksyon. Maaaring isama ang mga gastos sa pagpapanatili ng ari-arian sa buwanang bayad. Sa kaso ng isang pautang, ang kliyente ay kailangang independiyenteng humingi ng mga pondo upang magbayad para sa insurance, mga buwis at mga tungkulin ng estado.

Mga subtype ng pagpapaupa

Nauna nang sinabi na ang mga tuntunin ng kontrata ay maaaring magbigay ng posibilidad na muling bilhin ang asset. Ngunit ang leaseback ay maaaring gumana sa ibang paraan. Halimbawa, ang isang negosyo ay nagbebenta ng isang piraso ng kagamitan sa isang kumpanya ng pagpapaupa at pagkatapos ay ibabalik ito sa ilalim ng isang pagpapaupa sa pananalapi. Ang lessor ay nagbabayad ng advance (humigit-kumulang 30% ng gastos) at buwanang pagbabayad. Sa pagtatapos ng termino ng kontrata, ang ari-arian ay muling magiging pag-aari ng organisasyon.

Ang kontrata ay karaniwang tinatapos para sa isang panahon ng hanggang 5 taon. Ang mga halaga ng buwanang pagbabayad ay nakadepende sa halaga ng kagamitan at sa pagkatubig nito. Ang mas bago at mas hinahanap na asset, mas kaunting pera ang kailangan mong bayaran bilang kontribusyon.

Pagpaparehistro

Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng loan at lease? Ang paggawa ng lease ay mas madali kaysa sa pagkuha ng pautang. Sa pangalawang kaso, ang kliyente ay kailangang magbigay ng isang buong pakete ng mga dokumento, isang deposito at mga garantiya. Ang bangko ay gumugugol ng hindi bababa sa 2-3 linggo sa isang masusing pag-aaral ng lahat ng mga dokumento at kasaysayan ng kredito ng kliyente. Pagkatapos lamang nito ay ang huling desisyon sa ipinagkaloob na utang.

Ito ang pagkakaiba sa pagitan ng loan at lease.

Literal na bawat negosyo sa balangkas ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya nito ay nahaharap sa isyu ng pagkuha ng mga fixed asset. Maaaring makuha ang pang-industriya na ari-arian sa pamamagitan ng komersyal o pagpapautang sa bangko, at sa pamamagitan ng pagpapaupa. Aling tool ang mas kumikitang gamitin - pagpapaupa o kredito, isasaalang-alang namin sa artikulong ito.

LEASING

Ayon kay Art. 2 ng Pederal na Batas Blg. 164-FZ ng Oktubre 29, 1998 (gaya ng sinusugan noong Hulyo 26, 2017) "Sa Pinansyal na Pagpapaupa (Pagpapaupa)" (pagkatapos nito ay Pederal na Batas Blg. 164-FZ) pagpapaupa ay isang hanay ng mga pang-ekonomiyang at legal na relasyon na nagmumula kaugnay sa pagpapatupad ng isang kasunduan sa pagpapaupa, kabilang ang pagkuha ng isang naupahang asset.

Alinsunod sa kasunduan sa pagpapaupa, ang lessor ay nagsasagawa na kumuha ng pagmamay-ari ng ari-arian na ipinahiwatig ng lessee mula sa nagbebenta na tinukoy niya at ibigay ang lessee sa ari-arian na ito para sa isang bayad para sa pansamantalang pagmamay-ari at paggamit. Ang nagpapaupa ay maaaring maging isang hiwalay na kumpanya sa pagpapaupa, iyon ay, isang komersyal na organisasyon na nagbibigay ng mga serbisyo sa pagpapaupa, o kumikilos bilang isang nagbebenta at nagpapaupa sa isang tao.

Ang paksa ng kasunduan sa pag-upa maaaring mayroong anumang mga bagay na hindi nagagamit, maliban sa mga land plot at iba pang likas na bagay, pati na rin ang ari-arian na ipinagbabawal ng mga pederal na batas para sa libreng sirkulasyon.

Remarks

Ang bagay ng pagpapaupa na inilipat para sa pansamantalang pagmamay-ari at paggamit ay pag-aari ng nagpapaupa, at ang karapatang pagmamay-ari at gamitin ito ay ipinapasa nang buo sa lessee.
Sa pagtatapos ng termino ng kasunduan sa pagpapaupa, obligado ang lessee na ibalik ang bagay ng pagpapaupa o makuha ito sa pagmamay-ari batay sa isang kasunduan sa pagbebenta at pagbili sa isang natitirang halaga.
Sa kaso ng pagkuha at sa pag-expire ng kasunduan sa pagpapaupa, ang pagmamay-ari ng naupahang asset ay ipinapasa mula sa lessor patungo sa lessee.

Mga nuances na nauugnay sa mga pagbabayad sa pag-upa

Ang mga pagbabayad sa pagpapaupa ay nauunawaan bilang ang kabuuang halaga ng mga pagbabayad sa ilalim ng kasunduan sa pagpapaupa para sa buong panahon ng bisa nito. Kasama sa halagang ito ang:

pagbabayad ng mga gastusin ng lessor na may kaugnayan sa pagkuha at paglipat ng naupahang asset sa lessee;
pagbabayad ng mga gastos na nauugnay sa pagkakaloob ng iba pang mga serbisyong ibinigay para sa kasunduan sa pagpapaupa;
kita ng lessor.

Kasama sa kabuuang halaga ng kasunduan sa pagpapaupa presyo ng pagtubos bagay ng pagpapaupa, kung ang kasunduan ay nagbibigay para sa paglipat ng pagmamay-ari ng bagay ng pagpapaupa sa lessee.

TANDAAN

Ang kasunduan sa pagpapaupa ay dapat maglaman ng impormasyon sa halaga, paraan ng pagpapatupad at dalas ng mga pagbabayad sa pagpapaupa. Kasabay nito, kasama sa mga gastos ng kumpanya para sa mga layunin ng buwis ang buong halaga ng mga pagbabayad sa pag-upa, at hindi ang halaga ng sobrang bayad.

Kinakailangan na bigyang-pansin ang accounting ng naupahan na ari-arian, dahil ang halaga ng mga buwis ay nakasalalay dito. Ayon sa Order ng Ministri ng Pananalapi ng Russia na may petsang Pebrero 17, 1997 No. 15 (tulad ng susugan noong Enero 23, 2001) "Sa pagmuni-muni sa accounting ng mga operasyon sa ilalim ng isang kasunduan sa pagpapaupa", ang mga kondisyon para sa paglalagay ng naupahan na ari-arian sa ang balanse ng lessor o lessee ay tinutukoy ng kasunduan sa pagitan ng mga partido sa kasunduan sa pagpapaupa.

Ito ay kapaki-pakinabang para sa lessee kapag ang ari-arian ay accounted para sa balanse sheet ng lessor. Sa kasong ito, ang lessee ay hindi nagbabayad ng buwis dito. Para sa lessee, ang halaga ng naupahan na asset ay naitala alinman sa off-balance sheet account 001 "Leased fixed assets" (accounting sa balance sheet ng lessor), o sa debit ng account 08 "Capital investments", sub -account "Pagkuha ng ilang mga fixed asset sa ilalim ng isang kasunduan sa pagpapaupa" (accounting sa balance sheet ng lessee) .

Ang isa pang tampok ng pagkuha ng ari-arian sa pag-upa ay ang kakayahang maglapat ng pinabilis na pamumura sa pamamagitan ng salik na hindi hihigit sa tatlo. Dahil hindi kinakailangang mag-aplay ng pinabilis na pamumura, ito ay nagkakahalaga ng pagtukoy sa patakaran sa accounting ng negosyo ang kondisyon sa paggamit ng isang espesyal na koepisyent na may kaugnayan sa naupahan na asset. Kaya, kung sasamantalahin ng nangungupahan ang posibilidad na mag-aplay ng pinabilis na pamumura, babawasan niya ang halaga ng mga buwis.

Ayon sa Order ng Ministri ng Pananalapi ng Russia na may petsang Oktubre 13, 2003 No. 91n (tulad ng susugan noong Disyembre 24, 2010) "Sa Pag-apruba ng Mga Patnubay sa Pamamaraan para sa Accounting ng Mga Nakapirming Asset", pamumura sa mga fixed asset na paksa ng ang isang kasunduan sa pagpapaupa sa pananalapi ay isinasagawa ng nagpapaupa o ng nagpapaupa, depende sa mga tuntunin ng kontrata. Kung ang ari-arian ay naitala sa balanse ng lessor, ang mga pagbabawas ng depreciation ay ginawa ng lessor, kung ang ari-arian ay naitala sa balanse ng lessee, ang mga pagbabawas ay ginawa ng lessee.

CREDIT

Ang isang pautang ay nagsasangkot ng pagkakaloob ng mga pondo ng nagpapahiram sa nanghihiram, na kung saan ay pormal sa pamamagitan ng nauugnay na kasunduan sa pautang na natapos sa pamamagitan ng pagsulat. Sa kaso ng hindi pagsunod sa nakasulat na anyo ng kasunduan sa pautang, ito ay hindi wasto.

Alinsunod sa Art. 819 ng Civil Code ng Russian Federation (mula dito ay tinutukoy bilang Civil Code ng Russian Federation), sa ilalim ng isang kasunduan sa pautang, ang isang bangko o iba pang institusyon ng kredito (nagkakautang) ay nagsasagawa na magbigay ng mga pondo (kredito) sa nanghihiram sa halaga. at sa mga tuntuning itinakda ng kasunduan, at ang nanghihiram ay nangangako na ibalik ang halaga ng perang natanggap at magbabayad ng interes dito .

Upang makatanggap ng mga pondo, ang nanghihiram ay kinakailangang magbigay ng ilang mga dokumento, kabilang ang mga nagpapatunay sa kanyang solvency at nagpapakilala sa kanyang kalagayan sa pananalapi.

PARA SA IYONG KAALAMAN

Ang nagpapahiram ay may karapatang tumanggi na ibigay sa nanghihiram ang utang na ibinigay para sa kasunduan sa pautang sa kabuuan o sa bahagi kung may mga pangyayari na malinaw na nagpapahiwatig na ang halagang ibinigay sa nanghihiram ay hindi ibabalik sa oras.

Ang kasunduan sa pautang ay dapat maglaman ng mga sumusunod na pangunahing punto:

mga rate ng interes sa mga pautang;
ang halaga ng mga serbisyo sa pagbabangko at ang tiyempo ng kanilang pagpapatupad;
mga tuntunin ng pagproseso ng mga dokumento sa pagbabayad;
pananagutan ng ari-arian ng mga partido para sa paglabag sa kontrata;
pamamaraan para sa pagtatapos ng kontrata.

Remarks

Ayon sa Pederal na Batas Blg. 395-1 ng Disyembre 2, 1990 (tulad ng sinusugan noong Hulyo 26, 2017) "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko", ang mga rate ng interes sa isang pautang ay itinakda ng isang institusyon ng kredito sa pamamagitan ng kasunduan sa mga customer.
Ang isang institusyon ng kredito ay walang karapatan na unilateral na baguhin ang mga rate ng interes sa mga pautang at mga tuntunin ng mga kasunduan sa pautang.

Upang matiyak ang pagbabayad ng mga pautang, isyu ng mga bangko pangako ng hindi natitinag at palipat-lipat na ari-arian. Sa kaso ng pagkuha ng ari-arian sa utang, ang collateral ay kadalasang ang nakuhang ari-arian.

Mga aspeto ng accounting ng accounting para sa ari-arian na binili sa kredito:

ayon sa Tax Code ng Russian Federation (mula dito ay tinutukoy bilang Tax Code ng Russian Federation), tanging ang interes sa isang pautang ay kasama sa mga gastos ng isang negosyo upang bawasan ang base ng buwis;
kapag ang pagkuha ng ari-arian sa credit, walang posibilidad ng pinabilis na pamumura, maliban sa mga kaso ng operasyon nito sa isang agresibong kapaligiran at (o) sa mga kondisyon ng pagtaas ng mga pagbabago (Artikulo 259.3 ng Tax Code ng Russian Federation).

PANGUNAHING PAGKAKAIBA SA PAGKAKAMIT NG ARI-ARIAN SA CREDIT AT LEASING

Isaalang-alang ang mga pangunahing natatanging tampok ng pagkuha ng ari-arian sa kredito at pagpapaupa:

1. Mga kinakailangan ng mga organisasyon ng kredito at pagpapaupa. Upang makabili ng ari-arian sa kredito, kailangan mong mangolekta at maghanda ng maraming mga dokumento (kabilang ang mga dokumento ng bumubuo, isang plano sa negosyo, mga pahayag sa pananalapi, atbp.), habang ang pagpapaupa ay hindi nangangailangan ng ganoong dami ng mga dokumento. Ang aplikasyon ng mamimili para sa isang pautang ay isinasaalang-alang para sa humigit-kumulang dalawang buwan, para sa pagpapaupa - ilang araw.

2. Pagmamay-ari. Kapag gumagawa ng isang transaksyon sa pautang, ang may-ari ay ang mamimili, ang nakuha na ari-arian ay maaaring gamitin bilang collateral para sa utang. Sa kaso ng pagkuha ng ari-arian sa lease, ang may-ari ay ang lessor, gayunpaman, sa pag-expire ng lease agreement at pagbabayad ng lahat ng lease payment, ang lessee ay may karapatang sumang-ayon sa pagbili ng property sa natitirang halaga. Sa kasong ito, ang lessee ang magiging may-ari ng ari-arian.

Mahalagang nuance: kahit na ang lessee ay ang may hawak ng balanse, hindi pa rin siya itinuturing na may-ari hanggang sa pagkuha ng ari-arian sa natitirang halaga.

Maaaring itakda ng kasunduan sa pagpapaupa na sa pagtatapos ng bisa nito, ang pagmamay-ari ay ipapasa sa tatanggap (sa kasong ito, ang natitirang halaga ay karaniwang 0 o malapit sa halagang ito).

3. Pagkakaroon ng collateral. Upang mag-aplay para sa isang pautang, kinakailangan ang isang collateral, at ang ari-arian na binili gamit ang mga pondo ng kredito ay maaaring kumilos bilang collateral. Para sa pagpapaupa, hindi kinakailangan ang isang pangako, dahil ang ari-arian ay pagmamay-ari na ng nagpapaupa sa pamamagitan ng karapatan ng pagmamay-ari (kung minsan ay kinakailangan na mag-isyu ng isang pangako sa mga transaksyon sa pagpapaupa, kabilang ang kapag nag-account para sa ari-arian sa balanse ng lessee).

4. Hpagkakaroon ng sobrang bayad. Sa parehong mga kaso, ang mamimili ay labis na nagbabayad, at para sa pagpapaupa, ang labis na bayad ay mas malaki. Ito ay malinaw na ito ay magiging mas kumikita upang makakuha ng ari-arian sa gastos ng sariling mga pondo, na lampasan ang isang ikatlong partido.

5. Oang pagsasama ng mga gastos sa komposisyon ng mga gastos ng negosyo para sa layunin ng pagbubuwis. Sa isang transaksyon sa pautang, tanging ang interes sa utang ang kasama sa mga gastos, sa kaibahan sa posibilidad na maiugnay ang lahat ng mga pagbabayad sa pag-upa sa mga gastos sa kaso ng pagkuha ng ari-arian sa pag-upa.

6. Depreciation. Kapag bumibili ng ari-arian sa pag-upa, ang mamimili ay may karapatan na maglapat ng pinabilis na pamumura at bawasan ang mga gastos sa buwis sa kita. Para sa ari-arian na nakuha sa gastos ng isang pautang, ang batas ay hindi nagbibigay ng anumang mga tampok ng aplikasyon ng pamumura. Tulad ng sa anumang iba pang kaso, ang pinabilis na pamumura ay posible kapag ang ari-arian na ito ay ginagamit sa isang agresibong kapaligiran at (o) sa mga kondisyon ng tumaas na pagbabago.

7. Pagbabayad ng buwis sa ari-arian at VAT. Ang ari-arian na binili sa credit ay napapailalim sa buwis sa ari-arian. Sa kaso ng pagpapaupa, ang lessee ay hindi nagbabayad ng buwis sa ari-arian sa buong panahon ng kasunduan sa pagpapaupa, dahil ang nagpapaupa ay ang may-ari ng ari-arian. Pagkatapos matubos ang ari-arian, babayaran ang buwis sa natitirang halaga nito.

Ang mga pagbabayad sa pagpapaupa ay napapailalim sa value added tax, ang mga pagbabayad sa mga pautang ay hindi napapailalim sa VAT. Kung ang bumibili ng kumpanya ay nagbabayad ng VAT, may karapatan itong ipakita ang buwis na binayaran para sa offset; kung ang kumpanya ay nagpapatakbo sa ilalim ng isang pinasimpleng pamamaraan ng pagbubuwis at hindi nagbabayad ng VAT, kung gayon ang mga gastos ay tataas.

Sa kabila ng katotohanan na ang mga pagbabayad sa pag-upa ay karaniwang mas mataas kaysa sa mga pagbabayad sa pautang, ang pagpapaupa ay itinuturing na pinaka-pinakinabangang transaksyon para sa mga legal na entity dahil sa posibilidad na bawasan ang base ng buwis at ang mga espesyal na kundisyon na ibinigay ng Federal Law No. 164-FZ. Sa pangkalahatan, ang mga kondisyong pabor sa ekonomiya para sa mga transaksyon sa pagpapaupa ay direktang nauugnay sa patakaran ng Pamahalaan ng Russian Federation sa pagbuo ng pagpapaupa sa pananalapi sa bansa.

A. N. Dubonosova, Deputy Managing Director para sa Economics at Pananalapi

Ang materyal ay nai-publish sa bahagi. Mababasa mo ito nang buo sa magazine.

Araw-araw, upang mapaunlad ang isang negosyo, ang mga negosyante ay napipilitang maghanap ng mga epektibong paraan upang malutas ang kanilang mga problema. Matagal nang naging alternatibo ang pagpapaupa sa mga pautang sa bangko. Maraming tao ang nagtatanong sa kanilang sarili, ano ang mas kumikita - pagpapaupa o kredito, ano ang pipiliin? Upang masagot ang tanong na ito, pag-aralan natin ang mga relasyon sa kredito at pagpapaupa gamit ang mga paghahambing na katangian.

Ano ang pipiliin

Tulad ng nalalaman mula sa kurso ng ekonomiya, ang demand ay bumubuo ng supply, at sa kaso ng pagpapaupa, ang parehong partido ay nakikinabang - at ang dealer ng kotse ay nagdaragdag ng mga benta, at ang mga kinatawan ng negosyo ay nakakakuha ng pagkakataon na gawing katotohanan ang kanilang mga plano. Bagaman, kung titingnan mo, walang mga espesyal na pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng at auto leasing. Ang ipinakita na mga instrumento sa pananalapi sa parehong mga kaso ay nagbibigay para sa pagkakaroon ng buwanang pag-install para sa kotse at ang pagbabayad ng isang paunang bayad sa pagtatapos ng transaksyon.

Kung ihahambing natin ang pagpapaupa sa isang pautang, maaari nating sabihin nang may kumpiyansa na sa transaksyong ito ang lahat ng mga panganib sa pananalapi ng nangungupahan ay ang mga sumusunod:

hanggang sa huling pagbabayad, ang ari-arian ay pagmamay-ari ng kumpanya ng pagpapaupa at sa kaso ng paglabag sa mga relasyon sa kontraktwal maaari itong bawiin;
ang kasunduan sa pagpapaupa ay nagbibigay ng mga kundisyon kung saan ang natanggap na transportasyon ay hindi maaaring ipaupa.

Kasabay nito, ang isang makabuluhang kawalan para sa may-ari ng transportasyon ng motor (ang nagpapaupa) ay ang halaga ng mga pagbabayad na, bilang isang resulta ng transaksyon, ay hindi maaaring lumampas sa halaga ng kotse.

Mga benepisyo ng pagpapaupa

Mga positibong aspeto para sa kliyente kapag pumipili ng pagpapaupa:

ang mga tuntunin para sa paggawa ng desisyon at pagproseso ng isang transaksyon ay mas maikli kaysa sa kaso ng isang pautang sa bangko;
ang termino kung saan natapos ang isang kasunduan sa pagpapaupa ay mas mahaba kaysa sa mga organisasyong pinansyal at kredito;
ibang pamamaraan ng pagbabayad ng mga pagbabayad sa pagpapaupa ay inaasahan - ang mga kumpanya ay handa na upang matugunan ang mga pangangailangan ng kanilang mga customer at isinasaalang-alang ang lahat ng mga kadahilanan ng mga daloy ng pananalapi ng lessee;
lahat ng mga gastos para sa pagbabayad ng mga tungkulin sa customs at mga pamamaraan ng seguro ay saklaw ng kumpanya ng pagpapaupa;
hindi kailangang magbayad ng buwis sa ari-arian;
napananatili ng lessee ang karapatan na palitan ang kotse, gayundin na wakasan ang kontrata at ibalik ang sasakyan.

Tulad ng nakikita mo, ang pagkakaiba sa pagitan ng pagpapaupa at isang pautang ay na sa unang kaso, binibigyan ka ng isang hanay ng mga serbisyo (pagpopondo para sa pagbili ng kotse, pagpaparehistro at insurance ng isang sasakyan, teknikal na inspeksyon at round-the- teknikal na suporta sa orasan). Gayundin, ang kumpanya sa pagpapaupa ay handa na lutasin ang lahat ng mga isyu sa kumpanya ng seguro sa kaganapan ng isang aksidente, gayunpaman, kung ang nakaseguro ay tumangging magbayad para sa nakaseguro na kaganapan, ang lahat ng mga gastos ay sasagutin ng lessee.

Kapag nagpapahiram, ang nanghihiram ay binibigyan lamang ng mga pondo para sa pagbili ng kotse, at ang lahat ng iba pang mga gastos ay sasagutin ng kliyente. Kasabay nito, sa kaso ng pagpapahiram, ang customer ay ang may-ari ng kotse, at ang sasakyan ay ibinibigay lamang sa kanila bilang isang pangako sa bangko hanggang sa ganap na mabayaran ang mga obligasyon sa pautang. Kapag nagpapaupa ng kotse, ito ay ibinibigay para sa pansamantalang paggamit hanggang sa buong pagbabayad ng mga pagbabayad, at pagkatapos lamang na ang sasakyan ay muling nakarehistro sa lessee.

Pagpapaupa para sa isang legal na entity

Dapat tandaan na ang pagpapaupa sa pananalapi ay kapaki-pakinabang lamang sa mga legal na entity na gumagamit ng pangkalahatang sistema ng pagbubuwis. Walang mga pribilehiyo para sa mga kumpanya sa pinasimpleng sistema ng buwis at UTII, ngunit para sa mga indibidwal, ang pagpapaupa ng kotse ay nagkakahalaga ng higit sa isang pautang. Sa pagpapatuloy ng paksa kung paano naiiba ang isang pautang sa pagpapaupa, tumuon tayo sa mga sumusunod na aspeto:

una, ang mga bangko ay may mas mahigpit na mga kinakailangan para sa nanghihiram sa kaso ng isang transaksyon para sa pagbili ng isang kotse;
pangalawa, ang transaksyon ay hindi maaaring isama sa balanse bilang mga gastos;
pangatlo, ang mga halaga para sa pagbabayad ng interes ay dapat bayaran mula sa tubo na natanggap ng lessee.

Upang maunawaan nang mas detalyado kung ano ang mas mahusay, isang pautang o pagpapaupa, isaalang-alang natin ang isang partikular na halimbawa na may dynamics ng mga gastos. Kalkulahin natin ang pagbili ng kotse sa tulong ng isang kumpanya sa pagpapaupa para sa isang legal na entity na nagbabayad ng mga buwis sa pangkalahatang rate. Kinukuha namin bilang batayan ang gastos ng isang kotse sa halagang 3 milyon 100 libong rubles, ang halaga ng pautang sa halagang 2480 libong rubles para sa isang panahon ng 3 taon at isang rate ng interes na 16.5% bawat taon. Isinasaalang-alang din namin ang pinabilis na panahon ng amortisasyon sa loob ng 36 na buwan at ang pagbabayad ng utang sa buwanang pantay na pag-install. Huwag nating kalimutan ang paunang kontribusyon mula sa sarili nating pondo sa halagang 20%.

Sa kurso ng mga simpleng kalkulasyon ng aritmetika, nakukuha namin:

dahil sa pinabilis na pamumura, ang pagtitipid sa loob ng 36 na buwan ay aabot sa 666 libong rubles;
dahil ang buwis sa ari-arian ay kasama sa mga pagbabayad sa pag-upa, at sila ay isinasaalang-alang kapag nag-refund ng VAT, ang kabuuang pagbawas sa nabubuwisang base ay magiging 614 libong rubles.

Susubukan naming bahagyang baguhin ang mga kondisyon para sa pagkuha ng mga sasakyan at bigyan ng kagustuhan ang pagpapautang sa bangko sa halip na pagpapaupa. Iiwan namin ang mga pangunahing parameter ng transaksyon sa parehong antas, babaguhin lamang ang rate ng interes pababa mula 16.5% hanggang 12% bawat taon. Magdaragdag kami ng isang beses na komisyon sa bangko para sa pag-isyu ng pautang sa halagang 1% at taasan ang panahon ng amortisasyon sa 84 na buwan.

Pag-aaplay, ito ang mangyayari:

dahil sa ang katunayan na ang transportasyon ay binili sa kredito, ang nabubuwisang base ng negosyo para sa VAT ay bababa ng 473 libong rubles;
bilang buwis sa pag-aari ng organisasyon, kakailanganing magbayad ng 302 libong rubles sa badyet;
sa mga tuntunin ng buwis sa kita, ang positibong dinamika ay makikita sa loob ng 3 taon at sa loob lamang ng 36 na buwan ang matitipid ay aabot sa 377 libong rubles.

Para sa kalinawan, ilalagay namin ang mga huling resulta sa isang pivot table:

Hindi. p/p		Pagpapaupa, libong rubles	Credit, libong rubles
1	Pangunahing halaga ng transaksyon	3100	3100
2	Halaga ng paunang bayad	0.2	0.2
3	Halaga ng sariling pondo	620	6
4	Rate ng interes ng transaksyon	0.162	0.12
5	Halaga ng sobrang bayad	926	683
6	Ang halaga ng pagtitipid sa buwis sa kita	666	377
7	Halaga ng refund ng VAT	614	473
8	Buwis sa ari-arian	0	302
9	Ang kabuuang halaga ng enterprise (1+5-6-7+8)	2746	3235

Tulad ng nakikita mo, sa kasong ito, ang mga pakinabang ng pagpapaupa sa isang pautang ay halata, dahil ang isang negosyo ay maaaring makatipid ng pera sa halagang 489 libong rubles.

Ang pagpapaupa ba ay kapaki-pakinabang para sa isang indibidwal?

Ang pagkakaroon ng mga sasakyan sa modernong mundo ay naging isang mahalagang pangangailangan ng isang taong negosyante. Ang bawat ikatlong tao ay nagpasiya na bumili ng sasakyan gamit ang mga hiniram na pondo, at dito mahalagang isaalang-alang ang mga pagkakaiba sa pagitan ng pagpapaupa at kredito.

Kumuha tayo ng 2014 Toyota Corolla sedan na may lakas ng makina na 1.6 at isang market value na 690,000 rubles para sa pagkalkula. Ang termino ng pautang sa ilalim ng aming deal ay magiging 3 taon na may rate ng interes na 15% bawat taon, isang paunang pagbabayad na 20% at maging ang pagbabayad ng utang sa utang. Ang mga pagkakaiba sa mga kondisyon sa pagpapaupa ay ang kawalan ng rate ng interes, dahil maaaring ibalik ang kotse.

Hindi. p/p	Ang mga pangunahing katangian ng transaksyon	Pagpapaupa, libong rubles	Credit, libong rubles
1	2	3	4
1	Pangunahing halaga ng transaksyon	690	690
2	Halaga ng paunang bayad	0.2	0.2
3	Halaga ng sariling pondo	138	138
4	Rate ng interes ng transaksyon	0.15	0
5	Buwanang pamamaraan ng pagbabayad	Pantay na bayad
6	Termino	36 na buwan
7	Halaga ng buwanang bayad	19.135	11,790
8	Halaga ng pagbabayad ng interes	135	0
9	Kabuuang halaga ng mga pagbabayad (7х6+3)	826	562,440
10	Paunang bayad sa pagtubos	0	441
11	Pangkalahatang gastos para sa pagkuha ng ari-arian (9+10)	826	1 033,440

Bilang resulta, nakikita natin ang dalawang senaryo. Sa unang kaso, kung ang isang indibidwal ay nagpaplano na gumamit ng mga sasakyan sa isang pansamantalang pag-upa kapag nagtatapos ng isang transaksyon, ang mga matitipid kumpara sa isang pautang ay aabot sa 263,560 rubles. Sa pangalawang kaso, kung nais ng lessee na ganap na tubusin ang sasakyan, ang pagtaas ng presyo sa ilalim ng transaksyon ay mga 207,440 rubles.