Көлік сатып алғысы келген кезде, бірақ ақша жеткіліксіз болса, адам оны сатып алу үшін несие алу үшін банкке барады. Бірақ мәселені шешудің балама жолы бар – ол лизинг. Несие мен лизингтің айырмашылығы неде және жеке тұлғаға нені беру тиімдірек?
Автокредит: оң және теріс жақтары
Сіз әртүрлі шарттармен автокөлік несиесін ала аласыз. Банктердің ұсыныстары тек пайыздық мөлшерлемелер мен мерзімдер бойынша ғана емес, комиссиялық сыйақылар, сақтандыру төлемдері және бастапқы жарна да әртүрлі болады. Әдетте, банктің құжаттарды ұсыну, жас шектеулері, несие тарихы бойынша талаптары неғұрлым адал болса, көлік соғұрлым қымбатқа түседі. Банктер әдетте несие беруші бар аймақта тұрақты тұруға рұқсатты талап етеді. Егер адам жақында жұмысқа орналасса, одан бас тартуы мүмкін. Еңбек өтілі бойынша ең төменгі талаптар көбінесе 6 айдан басталады.
Тиімді шарттармен несие алу үшін сізге несие берушіні іздеуге, құжаттарды жинауға және банктің шешімін күтуге уақыт жұмсауға тура келеді. Бұл бірнеше күннен бір айға дейін созылуы мүмкін. Автосалон әрқашан сатып алушыны ұзақ күтуге дайын емес және көлікті басқа клиентке сата алады.
Несие қаражатына сатып алынған көлікті сақтандыру қажет болады. Барлық несие берушілер сақтандырушыны таңдауға мүмкіндік бермейді. Олар көбінесе ең жақсы тарифтері жоқ белгілі бір сақтандыру компаниясын жүктейді. Егер қарыз алушы оны сақтандырудан бас тартса, онда пайыздық мөлшерлеме көтеріледі. Сонымен қатар, көптеген банктер қарыз алушының өмірі мен денсаулығын сақтандыру шартын жасасуды талап етеді.
Өтеу кестесі аннуитет немесе сараланған схема бойынша жасалады. Банктер оларды жеке есептемейді. Несие шарты бойынша міндеттемелерді орындауда проблемалар туындаған жағдайда, қарыз алушының банкпен несиелік демалыс беру немесе қайта құрылымдау туралы келісімге келуі қиын болуы мүмкін.
Бірақ кейбір қолайсыздықтарға қарамастан, Несиенің оң жақтары да бар:
- Біріншіден, қарыз алушы сатып алу-сату шартына қол қойғаннан кейін бірден автокөліктің иесі болады және өз атына техникалық төлқұжат алады. Жалғыз шектеу - несиелік қарыз толығымен өтелмейінше, көлікті сатуға немесе сыйға беруге болмайды.
- Екіншіден, әлеуетті сатып алушының таңдауы да кең. Лизингтік бағдарламалар әлі автокөлік несиелері сияқты кең тараған жоқ. Сондықтан кез келген жаңа көлікке дерлік несие ала аласыз.
- Үшіншіден, несиелік қаражатқа пайдаланылған автокөлікті де сатып алуға болады. Әрине, тек шығарылған жылы мен оның техникалық жағдайына шектеулер болады.
Лизинг шартын жасау тәртібі несиелеу тәртібінен өзгеше. Жеке тұлға көлікті таңдағаннан кейін сатушыдан автокөлікті сатып алатын лизингтік компанияға хабарласады. Осыдан кейін онымен жалға алушы арасында шарт жасалады, оның негізінде жеке тұлға автокөлікті пайдалану құқығына ие болады.
Лизингке автокөлік сатып алудың бірқатар артықшылықтары бар. Лизингтік компаниялардың талаптары банктерге қарағанда адал. Құжаттардың ішінде әдетте төлқұжат пен жүргізуші куәлігі ғана қажет. Егер жалға беруші табыс туралы анықтаманы талап етсе, онда ресми кірістің мөлшері соншалықты маңызды болмайды.
Жалға беруші автокөлікті тіркеуге және сақтандыру жарналарын төлеуге байланысты шығындарды көтереді. Қосымша комиссиялар әдетте жоқ. Осылайша, лизинг алушы бастапқы шығындарды көтермейді, ал қолда бар қаражатты авансты төлеуге пайдалануға болады. Бірақ компания бұл шығындардың барлығын пайыз көлемінде төлейді.
Егер жалға алушы жол ережесін бұзса, онда түбіртек компанияның атына келеді. Оқиға орын алған жағдайда, лизингтік компания барлық құжаттарды реттейді.
Лизингтік мәміленің тағы бір ерекшелігі мынада шарт жасасу үшін жұбайының келісімі талап етілмейді. Ажырасқан жағдайда көлік жалға алушыда қалады. Кейбір жағдайларда бұл лизинг пен несиені таңдайтын жеке тұлға үшін шешуші факторға айналады.
Лизингтік компаниялар әдетте төлемдерді жоспарлауда өте икемді.. Опциялар өте әртүрлі болуы мүмкін. Мысалы, лизинг алушы соманың негізгі бөлігін белгілі бір мерзім ішінде тең бөліп төлей алады, ал қалған бөлігін шарттың соңғы айында төлей алады. Қаржылық қиындықтар туындаған жағдайда жалға алушыға банктен гөрі лизингтік компаниямен келіссөздер жүргізу оңайырақ.
Келісімшартта автокөлікті сатып алудан бас тарту көзделуі мүмкін. Сондай-ақ, жалға алушы оны айырбастай алады. Бұл көп ақша мен уақытсыз көлікті ауыстыруға мүмкіндік береді.
Бір қарағанда барлық тартымдылыққа қарамастан, Лизингтің де айтарлықтай кемшіліктері бар.. Заңды түрде, жалға алушы автокөлікті иеленбейді, ал компанияның әрекет ету еркіндігі көбірек. Егер тұрақты төлемдер жасалмаса, онда шарт жай ғана біржақты тәртіппен бұзылады. Банкте несие беру кезінде бұл сот шешімін талап етеді. Сонымен қатар, жалға алушы автокөлікті пайдалану үшін бірқатар талаптарды орындауы керек. Мысалы, көптеген келісім-шарттарда автокөлікті тек күзетілетін тұрақта ғана міндетті түрде сақтау қарастырылған. Сондай-ақ үшінші тұлғалардың көлікті басқаруына шектеулер болуы мүмкін. Келісімшарт бұзылған жағдайда, жалға беруші көлікті жай ғана алып кетеді.
Қайсысы тиімдірек?
Бірінші немесе екінші нұсқаның табыстылығы көптеген факторларға байланысты. Белгілі бір көлікті таңдағаннан кейін лизинг пен автокредит шарттарын салыстырған жөн. Көптеген автосалондар белгілі бір банктермен және лизингтік компаниялармен ынтымақтасады, бұл оларға бәсекеге қабілетті ұсыныстар жасауға мүмкіндік береді. Лизинг шартына қол қою кезінде жеңілдіктер қарастырылуы мүмкін. Бұл ретте банктер автосалонмен бірге жарнамалық төмен пайызбен несиелеу бағдарламаларын жүзеге асыра алады.
Тұтастай алғанда, жеткілікті ресми кірісі және жақсы несие тарихы бар әлеуетті автокөлік иесі үшін банк тиімді болатынын анықтауға болады, өйткені ол оған төмен пайыздық мөлшерлемені ұсынады. Жүргізуші көлікті компанияға қайтармай, жай ғана сатып алуды жоспарласа, несие алып, бірден атына техникалық төлқұжатты алу арзанға түседі.
Банктен несие алу мүмкін болмаған жағдайларды қоспағанда, лизинг автокөлікті жиі ауыстырғанды ұнататын адамдар үшін, әсіресе премиум-модельдер туралы айтатын болса керек. Осылайша, сіз ескіні сатуға және жаңа автокөлікті сатып алуға уақыт пен ақшаны айтарлықтай үнемдей аласыз. Лизинг шартын жасау кезінде жеке тұлғаға техникалық қызмет көрсетуден өту мәселелері жүктелмейді. Сондай-ақ компания эвакуация және құқықтық мәселелер бойынша көмек көрсетеді. Осылайша, лизинг автокөлікті тіркеуде де, кейіннен техникалық қызмет көрсетуде де оңайырақ. Бірақ бұл автокөлікті несиелеуден де қымбат тұрады.
Жеке адамға арнайы жабдықты сатып алу қажет болған жағдайда лизинг ең жақсы шешім болуы мүмкін. Ол үшін банктен несие алу өте қиын болады.
Біздің елде көлік сатып алу өте беделді болып саналады. Көліктердің көпшілігі несие немесе лизинг негізінде сатып алынады. Неге бұлай? Мұның бәрі автокөлікті сатып алу үшін бастапқыда талап етілетін ақшаның әрқашан бола бермейтіндігіне байланысты.
Адамдар банктерге несиеге жүгінуде, дилерлердің өздерінен бөліп төлеуде және жақында олар лизингтік қызметтердің еуропалық тәжірибесін қабылдады.
Шынында да, Батыс елдерінде барлық сатып алынған көліктердің үштен екісі лизингтік негізде сатып алынған. Біздің елде жағдай біршама басқаша.
Егер сіз жақын арада флотыңызды кеңейтетін немесе жаңартқыңыз келсе, онда төлем жасаудың экономикалық тиімді әдісін таңдау үшін несие мен лизингтің ерекшеліктері туралы, барлық артықшылықтар мен кемшіліктер туралы толық ақпаратпен танысуыңыз қажет. сатып алуыңыз.
Бұл мақалада біз жеке тұлғаларға, заңды тұлғаларға, сондай-ақ жеке кәсіпкерлерге автокөлікті лизингке берудің оң және теріс жақтарын тізімдейміз. Ұсынылған ақпарат осы мәселеде әлі тәжірибесі жоқ адамдар үшін пайдалы болады.
Тақырып туралы түсінік
Бір-екі жыл бұрын лизинг тек заңды тұлғаларға ғана қолжетімді болса, қазіргі уақытта ол жеке тұлғалар мен жеке кәсіпорындарға да қолжетімді. Біртіндеп бұл тенденция автонесие қызметтерін алмастыруда. Неліктен олай?
Автонесие жеке тұлғаларға кез келген түрдегі көліктерді сатып алуға арналған. Бұл жағдайда автокөлік бір мезгілде кепіл ретінде пайдаланылады.
Автокредиттің өзіндік ерекшеліктері бар:
- жеке тұлғаларға несие беру – коммерциялық емес мақсатта, бірақ жеке пайдалану үшін;
- көлік құралын міндетті түрде өтеу;
- кепілді несие міндетті шарт болып табылады;
- көп жағдайда міндетті бастапқы жарна (көлік құралының жалпы құнының белгілі бір пайызы);
- жеке жағдайларда ерекше жағдайлар болғанымен, міндетті кешенді сақтандыру.
Автокөлік лизингі – бұл автокөлік құралдарын қаржылық лизингтің бір түрі. Мұндай схеманың мәні мынада: жалға алушының өзі жалға алған көлікті біртіндеп иемдену мүмкіндігі бар.
Сондай-ақ, болашақ иесі лизинг шартына қол қойған сәттен бастап жеке көлігіне билік ете алады. Бастапқыда мұндай қаржылық схема тек заңды тұлғаларға қатысты болса, қазір бұл барлық клиенттер үшін мүмкін.
Лизинг экономикалық операция ретінде бірнеше құралдарды қамтиды:
- Автокөлікті сату шарты.
- Несиені өңдеу.
- Сақтандыру.
- Көлікті жалға алу.
Көлік құралдарының амортизациясының жеделдетілген схемасы және салықтың ең төменгі мөлшерлемесі лизингтің ерекше бағаланатын ерекшеліктері болып табылады.
Көптеген жағдайларда тұтынушылар мұндай қызметке жүгінеді, өйткені автокөлікке арналған өкілеттік дереу пайда болады, бірақ ол үшін сақтандыруды төлеудің қажеті жоқ (ішінара немесе толық), автомобиль көлігі бірден жол полициясының деректер базасында тіркеледі, бірақ бұл процесті лизингтік компания жүргізеді.
«Несие» және «лизинг» ұғымдарының анықтамаларын біле отырып, пайдаланушылар оларды жиі бірдей қызметтер ретінде қабылдайды, сондықтан әрбір қаржылық схеманың ортақ тұстары мен ерекше белгілерін егжей-тегжейлі түсіну керек.
Жалпы ұпайлар
Автокредит пен лизинг арасында ұқсас қасиеттер көп, сондықтан олар жиі шатастырылады. Ең алдымен, бұл мұндай қаржылық операциялардың мәні мен мақсаты, өйткені олар көлік құралын тезірек және тиімдірек сатып алуға арналған.
Келісім-шарттың пәні несие мен лизинг арасындағы ортақ нәрсе, өйткені ол заңды тұлғаның меншігіне өтетін автокөлік.
Шарт әрбір қаржылық схемада міндетті болып табылатын заңды күші бар негізгі құжат болып табылады.
Лизингтік және несиелік келісім-шарттар төлемнің мөлшерін, пайыздық мөлшерлемені, сондай-ақ ақша қаражатын салу шарттарын анықтайды.
Айырмашылығы қандай
Ұқсастықтарға қарағанда, қаржылық операциялардың арасындағы ерекше белгілер азырақ. Бірақ олардан клиенттер көлік сатып алу жолын таңдаған кезде тойтарыс береді.
Лизингтік компаниялар несие бойынша төмен пайыздық мөлшерлемелерді ұсынуға тырысады - жылына 5-10%, бірақ олар көбінесе несиелік мөлшерлемеден асып түседі.
Автокөлікті несиелеу кезінде несие берілген заңды тұлға көлік құралының иесі болып саналады, ал лизинг кезінде автокөлік келісілген соманы толық өтегеннен кейін ғана лизинг алушының меншігіне өтеді.
Лизинг кезінде лизинг беруші зейнетақы қорына жарнаны дербес төлейді және автокөлікті тіркейді, рәсімдейді, бұл несие беруде болмайды. Лизинг – бұл қызметтер кешені, бірақ несие олай емес.
Жалға беруші техникалық қолдауды да қамтамасыз етеді. Белгілі бір жағдайларда ол ТҚС-ға төлемсіз жеткізу үшін эвакуаторға тапсырыс береді, өйткені бұл уақытта көлік оның меншігінде болады.
Лизингке алынған көлік бұзылған кезде жоғары деңгейдегі компаниялар уақытша ауыстыру көлігін ұсына алады.
Қайсысы тиімдірек, лизинг немесе автокөлік несиесі
Несиенің де, лизингтің де оң және теріс жақтарын дұрыс бағалау маңызды. Бастапқыда несие жеке тұлғаларға, ал лизинг – заңды тұлғалар мен жеке кәсіпорындарға арналған.
Жеке тұлғалар үшін:
| Ерекшеліктер | Несие | Лизинг |
| Бұл тұтынушылардың осы санатына арналған | Иә | Иә |
| Сақтандыруды кім төлейді | Болашақ көлік иесі | Банк/лизингтік компания |
| Көлік құралының жеделдетілген амортизациясының болуы | Жоқ | Иә |
| Процесстегі тараптардың саны | Жеке тұлға, банк және дилер | Жеке тұлға, лизинг беруші, банк, дилер |
| Тараптарға қойылатын талаптар | Банк шартта көрсетілгендей қарыз алушыға несие беруге міндетті, ал қарыз алушы алған ақшасын, оның ішінде пайыздық мөлшерлемені тез арада қайтаруға міндетті. | Лизинг шартына сәйкес лизинг беруші лизинг алушы көрсеткен автокөлікті өзі таңдаған автодилерден алады және лизинг алушыға көлік құралын жалға береді. |
| Келісімшарт бағасы | Қарыз алушы көліктің толық құнын банкке пайызбен өтейді | Көбінесе төлем несиеге немесе несиеге қарағанда жоғары болады |
| Пайыздық мөлшерлеме | Шарттың талаптары пайыздық мөлшерлемені реттейді | Сыйақы төлеу (келісім бойынша) несиеге немесе несиеге қарағанда жоғары |
Заңды тұлғалар үшін:
| Ерекшеліктер | Несие | Лизинг |
| Кімге арналған | Иә | Иә |
| Көлікті сақтандыруды кім төлейді? | Болашақ иесі | Банк немесе лизингтік компания |
| Автокөлік амортизациясының жеделдетілген схемасы | Жоқ | Иә |
| Кім қатысады | Заңды тұлға, банк мекемесі, дилер | Заңды тұлға, лизингтік компания және автокөлік дүкені |
| Тараптарға қойылатын талаптар | Несие беруші көлік құралын сатып алушыға шартта көрсетілгендей несие беруге міндетті және ол төлемдерді, оның ішінде банк қаражатын пайдаланғаны үшін сыйақыны уақтылы төлеуге міндеттенеді. | Лизинг шарты бойынша лизинг беруші лизинг беруші көрсеткен көлік құралын өзі таңдаған автосалоннан сатып алады және лизинг алушыға көлік құралын жалға береді. |
| Келісімшарт бағасы | Пайыздық мөлшерлемемен несиені толық өтеу | Жалдау төлемі несиеге автокөлік сатып алудан жоғары |
| Пайыз | Пайыздық мөлшерлеме шартқа қол қою кезінде белгіленеді | Сыйақы мөлшерлемесі несиеге немесе несиеге қарағанда жоғарырақ белгіленеді |
IP үшін:
| Ерекшеліктер | Несие | Лизинг |
| Бұл тұтынушылардың осы санатына арналған ба? | Иә, бірақ кейбір жағдайларда | Иә |
| Сақтандыру полисін кім береді | Компания | Лизингтік компания |
| Көлік құралының жеделдетілген амортизациясы бар ма | Жоқ | Иә |
| Қаржылық схеманың тараптары | IP иесі немесе сенімді тұлға, банк және автодүкен | Бизнес иесі, банк мекемесі және автокөлік дилері |
| Тараптарға қойылатын талаптар | Несие беруші көлік құралын сатып алушыға (жеке кәсіпкердің уәкілетті тұлғасына) несие береді, оны банктен алған қаражатты пайдаланғаны үшін сыйақыны қоса алғанда, уақтылы жабуға міндеттенеді. | Лизинг шартына сәйкес лизинг беруші АЖ өкілі таңдаған көлік құралын өзі таңдаған автодилерден сатып алады және келісілген төлемге автокөлікті жалға алушыға береді. |
| Шарт бойынша құны | Сыйақы мөлшерлемесін қоса алғанда, несиені жүйелі түрде мерзімді төлеу | Бүкіл сома төленеді, бірақ бөліп төлеу (жалға алу түрінде) |
| Пайыз | Келісім шарттары бойынша пайыздар есептеледі, олардың бүкіл кезең ішінде өзгертуге құқығы жоқ | Жалдау бойынша пайыздық мөлшерлеме әдетте автокөлікті несиелеуге және несиелік келісімге қарағанда жоғары |
Бұл қаржылық процестердің әрқайсысының артықшылықтары мен кемшіліктері бар, бірақ олар жеке, заңды тұлғалардың, сондай-ақ жекелеген кәсіпорындардың паркін толықтыруға немесе жаңартуға мүмкіндік беру үшін жасалған.
Айта кету керек, екі қызмет те белсенді түрде дамып келеді, елдің барлық аймақтарында көбірек банктер мен лизингтік компаниялар өз клиенттері үшін осындай қаржылық операцияларды ұсынуға дайын.
Жеке тұлғалар үшін несие алу тиімдірек, өйткені оны ұзақ мерзімге бөлуге болады және олар үшін пайыздық мөлшерлеме қолайлы. Ал бастапқыда сатып алушы көлік құралының толық иесі болып табылады және ол үшін толық жауапкершілікте болады.
Өз кезегінде, компаниялар мен кәсіпорындардың жалға берушілерге жүгінуі оңтайлы, өйткені салық пен сақтандыруды, техникалық қызмет көрсетуді үнемдеуге және сонымен бірге тезірек көлік иесіне айналуға болады.
Соңғы жылдары елімізде автокөлік лизингінің танымалдылығын арттыру үрдісі пайда болды. Мұның себептері оңайлатылған тіркеу процедурасы, сондай-ақ талап етілетін құжаттаманың аз мөлшері.
Жағдайларда көліктің болашақ иесі қарыз алушы болады. Ол техникалық паспортта тіркелген.
Лизингке сатып алу кезінде меншік иесі лизинг беруші банк мекемесіне немесе лизингтік ұйымның өзі болады.
Қарапайым сөзбен айтқанда, банктік несие мен лизингтің айырмашылығын былайша түсіндіруге болады: бірінші жағдай – пайызбен несие, екіншісі – экономикалық қызметтердің толық кешені.
Бұл автокөлікті сатып алудың неғұрлым тиімді қаржылық тәсілі болып саналады. Автокөлікке қатысты бюрократиялық мәселелерге байланысты барлық шығындарды лизингтік компания шешеді.
Сонымен қатар, көп жағдайда бірінші жарна міндетті емес және сіз көлік құралын үш жыл ішінде (орташа кезең) толығымен өтей аласыз.
Бұл саланың мамандары бірауыздан автокөлік несиелерінен асып түсетін көлік лизинг екенін алға тартады.
Ол уақыт бойынша әлдеқайда жылдам шығарылады, ал құжаттар әлдеқайда аз талап етіледі, кепілзат қажет емес, сақтандыру мен салықтарды жалға беруші төлейді және біздің еліміздегі қызметтің мұндай артықшылықтары мен жаңалығы жаңа клиенттік базаны тартпайды.
Бейне: Несие немесе лизинг: компания үшін не тиімді?
Қызмет бағыттарының дамуымен ол іс-шараларды жүргізуге қажетті әртүрлі қаржылық ресурстарды қалыптастырады. Бұл несие секторына да әсер етті. Нарықта дәстүрлі несиемен қатар лизинг сияқты қаражатты толықтыру көзі пайда болды. Екі банктік өнім де қарыз қаражатының қажеттілігін уақытша қанағаттандыру үшін қолданылады. Сонымен, несие мен лизингтің айырмашылығы неде?
Шарттар
Лизинг – бұл лизингтік компанияның белгілі бір сатушыдан мүлікті сатып алып, оны клиентке уақытша пайдалануға беретін шарттық процедура. Активтің құнын және несие берушінің комиссиясын төлегеннен кейін активке меншік құқығы клиентке берілуі мүмкін. Бұл тармақ келісімшартта жазылуы керек. Клиент мүлікті сатып ала ма, жоқ па, қарамастан, лизингтік компания шарттың барлық мерзімі ішінде объектіге жауапты болады.
Несие – бұл банктің белгілі бір активті сатып алу үшін беретін несиесі. Көбінесе сатып алынған мүлік мәміле бойынша кепіл болып табылады.
Неге ұқсас екенін толығырақ қарастырайық, лизингтің несиеден айырмашылығы неде? Кәсіпорындар мен жеке тұлғалар үшін не тиімді?
Жалпы сипаттамалар
Несие, лизинг сияқты, мерзімділік, төлем және қайтарымдылық сияқты критерийлермен сипатталады. Екі жағдайда да несие несие берушіге қаражатты қайтару арқылы қайтарылады. Ақша белгілі бір мерзімге және белгілі бір ақыға беріледі. Қарызды көрсетілген мерзімнен кешіктіріп өтеу шарт талаптарын бұзу болып табылады.
Лизинг пен несиенің айырмашылығы неде: қарапайым тілмен айтқанда
Екі банктік өнімді салыстыру көлік, құрал-жабдық немесе жылжымайтын мүлік сияқты қымбат активті сатып алғанда ғана мағыналы болады. Лизингтің мәні мынада: банк немесе компания клиенттің талабы бойынша белгілі бір мүлікті сатып алады, содан кейін оны клиентке уақытша пайдалануға береді. Сондықтан ұйымның айналым қаражатын толықтыру үшін лизингті қарастырудың мағынасы жоқ.
Жалпы алғанда, лизингтік компаниялардың клиенттері көбінесе жеке тұлғалар емес, ұйымдар немесе жеке кәсіпкерлер болып табылады. Бұл өнімге деген қажеттілік кәсіпкер қымбат құрал-жабдық, көлік немесе жылжымайтын мүлік сатып алғысы келсе, бірақ оның жеке қаражаты жеткіліксіз болған кезде туындайды. Содан кейін ол осы жабдықты сатып алатын компанияға жүгінеді, содан кейін оны жалға береді. Клиент активтің құнын және компанияның пайызын кезең-кезеңімен төлеуге міндеттенеді.
Несие тұтынушы үшін тартымдырақ. Мүлік бірден клиенттің меншігіне өтеді. Сіз әлі де несие сомасын пайызбен өтеуіңіз керек, бірақ бұл үшін клиентте 5 (автокредит) жылдан 30 жылға дейін (ипотека) бар. Ал мақсатты несие бойынша артық төлем лизингке қарағанда аз болады.
Лизингтің жеке несиеден айырмашылығы неде? Кәсіпкерлік несиелердегі сияқты, негізгі фактор - мүлікті пайдалану тәсілі. Лизинг жағдайында біз активті кейіннен сатып алу мүмкіндігімен уақытша пайдалану туралы ғана айтып отырмыз. Пайыздық мөлшерлеменің көтерілу кезеңінде лизингке сұраныс артады.
Жеке тұлғалар несие берушіге үлкен сомада артық төлем жасамай, ауыл шаруашылығы техникасын, жылжымайтын мүлікті, көлік құралдарын сатып алу мүмкіндігіне ие. Дағдарыс жағдайында банктерде қарыз қаражатын ұсыну лимиттері жете бағаланбайды.
Кәсіпкерлерге арналған мүмкіндіктер
Банктік несиені кез келген негізгі немесе айналым капиталын толықтыруға пайдалануға болады. Лизингті тек негізгі капитал ретінде пайдалануға болады. Тиісінше, келісімшарт орта немесе ұзақ мерзімді мерзімге жасалады.
Лизинг шарты бойынша сатып алынған мүлік кәсіпорынның балансында көрсетілмейді. Келісім бойынша жасалған барлық төлемдерге табыс салығы салынбайды. Бұл шығындар кәсіпорынның операциялық шығындарымен жабылады. Демек, салықты үнемдеу – кәсіпкерлер үшін лизингтің тағы бір артықшылығы.
Лизинг немесе несие: айырмашылығы неде? Қайсысы тиімдірек?
Бұл екі өнімнің негізгі айырмашылығы - несие әрқашан қолма-қол ақша түрінде беріледі. Лизинг кезінде біз мүлікті уақытша пайдалануға беру туралы айтып отырмыз. Несиеге сатып алынған мүлік дереу ұйымның балансында көрсетіледі және лизинг шарттары бойынша – лизинг берушіден сатып алғаннан кейін және осы тармақ шартта көрсетілген жағдайда ғана беріледі.
Несие мен лизингтің айырмашылығы неде? Лизингтің артықшылығы – ол әдетте кепілдікті талап етпейді. Сирек жағдайларда банк транзакция сомасының шағын пайызын сұрай алады. Несие сатып алынған немесе кез келген басқа мүліктің кепіліне беріледі. Оның үстіне оның құны несие сомасынан бірнеше есе жоғары болуы мүмкін. Бұл шағын және орта бизнеске көптеген қиындықтар туғызады.
Несие беруші үшін лизингтік келісім тиімдірек. Жалға алушының мәміле объектісіне қатысты әрекет ету еркіндігі көбірек. Мүлікті ұстау шығындары ай сайынғы төлемге қосылуы мүмкін. Несие алған жағдайда клиент сақтандыру, салықтар мен мемлекеттік баждарды төлеу үшін қаражатты өз бетінше іздеуі керек.
Лизингтің ішкі түрлері
Бұған дейін келісім-шарт талаптарында активті қайта сатып алу мүмкіндігі қарастырылуы мүмкін екені айтылған болатын. Бірақ лизинг басқа жолмен жұмыс істей алады. Мысалы, кәсіпорын құрал-жабдықтың бір бөлігін лизингтік компанияға сатады, содан кейін оны қаржылық лизингке қайта алады. Жалға беруші аванс (құнның шамамен 30%) және ай сайынғы төлемдерді төлейді. Шарттың қолданылу мерзімі аяқталғаннан кейін мүлік қайтадан ұйымның меншігіне өтеді.
Шарт әдетте 5 жылға дейінгі мерзімге жасалады. Ай сайынғы төлемдердің мөлшері жабдықтың құнына және оның өтімділігіне байланысты. Неғұрлым жаңа және сұранысқа ие актив болса, жарна ретінде соғұрлым аз ақша төлеуге тура келеді.
Тіркеу
Несие мен лизингтің айырмашылығы неде? Несие алудан гөрі лизинг жасау оңайырақ. Екінші жағдайда, клиент құжаттардың толық пакетін, депозит пен кепілдіктерді ұсынуы керек. Банк барлық құжаттарды және клиенттің несие тарихын мұқият зерделеуге кемінде 2-3 апта жұмсайды. Осыдан кейін ғана берілген несие бойынша соңғы шешім қабылданады.
Бұл несие мен лизинг арасындағы айырмашылық.
Кез келген кәсіпорын өзінің қаржылық-шаруашылық қызметі аясында негізгі қорларды сатып алу мәселесіне тап болады. Өнеркәсіптік меншікті коммерциялық немесе банктік несие арқылы да, лизинг арқылы да алуға болады. Қай құралды пайдалану тиімдірек - лизинг немесе несие, біз осы мақалада қарастырамыз.
ЛИЗИНГ
Өнерге сәйкес. «Қаржылық лизинг (лизинг) туралы» 1998 жылғы 29 қазандағы № 164-ФЗ Федералдық заңының 2 (2017 жылғы 26 шілдедегі өзгертулермен) (бұдан әрі № 164-ФЗ Федералдық заңы). лизинглизинг шартын орындауға, оның ішінде лизинг нысанын сатып алуға байланысты туындайтын экономикалық және құқықтық қатынастардың жиынтығы болып табылады.
Лизинг шартына сәйкес лизинг беруші лизинг алушы көрсеткен мүлікті ол көрсеткен сатушыдан меншігіне алуға және лизинг алушыға осы мүлікті уақытша иелену және пайдалану үшін ақыға беруге міндеттенеді. Лизинг беруші жеке лизингтік компания, яғни лизингтік қызмет көрсететін коммерциялық ұйым бола алады немесе бір тұлғада сатушы және лизинг беруші қызметін атқара алады.
Жалдау шартының мәніжер учаскелері мен басқа да табиғи объектілерді, сондай-ақ федералды заңдармен еркін айналымға тыйым салынған мүлікті қоспағанда, кез келген тұтынылмайтын заттар болуы мүмкін.
Ескертпелер
- Уақытша иеленуге және пайдалануға берілген лизинг объектісі лизинг берушінің меншігі болып табылады және оны иелену және пайдалану құқығы лизинг алушыға толық өтеді.
- Лизинг шартының қолданылу мерзімі аяқталғаннан кейін лизинг алушы лизинг объектісін қайтаруға немесе қалдық құны бойынша сатып алу-сату шарты негізінде оны меншікке алуға міндетті.
- Сатып алған жағдайда және лизинг шартының қолданылу мерзімі аяқталғаннан кейін лизинг затына меншік құқығы лизинг берушіден лизинг алушыға өтеді.
Жалдау төлемдеріне қатысты нюанстар
Лизингтік төлемдер деп лизинг шарты бойынша оның барлық әрекет ету мерзіміне төлемдердің жалпы сомасы түсініледі. Бұл сомаға мыналар кіреді:
- лизинг берушінің лизинг нысанасын сатып алумен және лизинг алушыға беруге байланысты шығындарын өтеу;
- лизинг шартында көзделген өзге де қызметтерді көрсетуге байланысты шығындарды өтеу;
- жалға берушінің табысы.
Лизинг шартының жалпы сомасына кіреді өтеу бағасыегер шартта лизинг объектісіне меншік құқығын лизинг алушыға беру көзделсе, лизинг объектісі.
НАЗАР АУДАРЫҢЫЗ
Лизинг шартында лизинг төлемдерінің мөлшері, жүзеге асыру тәсілі және мерзімділігі туралы мәліметтер болуы тиіс. Бұл ретте компанияның салық салу мақсатындағы шығындарына артық төлем сомасы емес, жалдау төлемдерінің толық сомасы кіреді.
Жалға алынған мүліктің есебіне назар аудару қажет, өйткені салық мөлшері соған байланысты. Ресей Қаржы министрлігінің 1997 жылғы 17 ақпандағы № 15 бұйрығына сәйкес (2001 жылғы 23 қаңтардағы түзетулермен) «Лизинг шарты бойынша операцияларды есепке алуды көрсету туралы» жалға алынған мүлікті орналастыру шарттары. лизинг берушінің немесе лизинг алушының балансы лизинг шарты тараптарының келісімімен белгіленеді.
Жалға берушінің балансында мүлікті есепке алу жалға алушыға тиімді. Бұл жағдайда жалға алушы оған салық төлемейді. Лизинг алушы үшін жалға алынған мүліктің құны не баланстан тыс 001 «Жалға алынған негізгі құралдар» шотында (жалға берушінің балансында есепке алу) немесе 08 «Күрделі салымдар» шотының дебеті бойынша көрсетіледі. -«Лизинг шарты бойынша жекелеген негізгі құралдарды сатып алу» шоты (лизинг алушының балансындағы есеп).
Мүлікті жалға алудың тағы бір ерекшелігі болып табылады үш еседен аспайтын жеделдетілген амортизацияны қолдану мүмкіндігі. Жеделдетілген амортизацияны қолдану қажет болмағандықтан, кәсіпорынның есеп саясатында жалға алынған мүлікке қатысты арнайы коэффициентті қолдану шартын көрсеткен жөн. Осылайша, егер лизинг алушы жеделдетілген амортизацияны қолдану мүмкіндігін пайдаланса, ол салықтардың құнын төмендетеді.
Ресей Қаржы министрлігінің 2003 жылғы 13 қазандағы № 91н бұйрығына сәйкес (2010 жылғы 24 желтоқсандағы өзгертулер мен толықтырулармен) «Негізгі құралдарды есепке алудың әдістемелік нұсқауларын бекіту туралы» объектісі болып табылатын негізгі құралдар бойынша амортизация. қаржылық жалдау шартын шарттың талаптарына байланысты жалға беруші немесе жалға алушы жүзеге асырады. Мүлік жалға берушінің балансында есептелсе, амортизациялық аударымдарды жалға беруші, егер мүлік жалға алушының балансында есепке алынса, шегерімдерді жалға алушы жүргізеді.
Кредит
Несие несие берушінің қарыз алушыға ақшалай қаражат беруін білдіреді, ол жазбаша нысанда жасалған тиісті қарыз шартымен ресімделеді. Несие шартының жазбаша нысаны сақталмаған жағдайда ол жарамсыз болып табылады.
бапқа сәйкес. Ресей Федерациясының Азаматтық кодексінің 819-ы (бұдан әрі - Ресей Федерациясының Азаматтық кодексі) несие шарты бойынша банк немесе басқа несие мекемесі (кредитор) қарыз алушыға сомада қаражат (несие) беруге міндеттенеді. және шартта көзделген шарттарда, ал қарыз алушы алған ақша сомасын қайтаруға және ол бойынша сыйақы төлеуге міндеттенеді.
Қаражатты алу үшін қарыз алушыдан оның төлем қабілеттілігін растайтын және қаржылық жағдайын сипаттайтын құжаттарды қоса алғанда, бірқатар құжаттарды ұсыну қажет.
СІЗДІҢ ИНФОРМАЦИЯҢЫЗҒА ЛАЙЫҚ
Қарыз алушыға берілген соманың уақтылы қайтарылмайтынын анық көрсететін мән-жайлар болған жағдайда несие беруші қарыз алушыға қарыз шартында көзделген несиені толық немесе ішінара беруден бас тартуға құқылы.
Несие шартында мынадай негізгі тармақтар болуы керек:
- несиелер бойынша пайыздық мөлшерлемелер;
- банктік қызметтердің құны және оларды жүзеге асыру мерзімдері;
- төлем құжаттарын өңдеу мерзімі;
- шартты бұзғаны үшін тараптардың мүліктік жауапкершілігі;
- шартты бұзу тәртібі.
Ескертпелер
- «Банктер және банк қызметі туралы» 1990 жылғы 2 желтоқсандағы No 395-1 Федералдық заңына сәйкес (2017 жылғы 26 шілдедегі өзгертулер мен толықтырулармен) несие бойынша пайыздық мөлшерлемелерді клиенттермен келісім бойынша несиелік ұйым белгілейді.
- Несие ұйымының несиелер бойынша сыйақы мөлшерлемелерін және несиелік келісімдердің талаптарын біржақты тәртіппен өзгертуге құқығы жоқ.
Несиелердің қайтарылуын қамтамасыз ету үшін банктер шығарады жылжымайтын мүлік кепіліжәне жылжымалы мүлік. Несиеге мүлікті сатып алған жағдайда кепілге көбінесе сатып алынған мүлік жатады.
Несиеге сатып алынған мүлікті есепке алудың бухгалтерлік аспектілері:
- Ресей Федерациясының Салық кодексіне (бұдан әрі - Ресей Федерациясының Салық кодексі) сәйкес кәсіпорынның салық базасын азайтуға арналған шығыстарына тек несие бойынша пайыздар қосылады;
- мүлікті несиеге сатып алған кезде, оның агрессивті ортада және (немесе) ауысымының жоғарылауы жағдайында жұмыс істеу жағдайларын қоспағанда, жеделдетілген амортизация мүмкіндігі жоқ (Ресей Федерациясының Салық кодексінің 259.3-бабы).
МҮЛІКТІ Кредитке және лизингке АЛУДЫҢ НЕГІЗГІ АЙЫРМАШЫЛЫҒЫ
Несиеге және лизингке мүлікті сатып алудың негізгі айырым белгілерін қарастырайық:
1. Несиелік және лизингтік ұйымдардың талаптары.Несиеге мүлікті сатып алу үшін сізге көптеген құжаттарды (соның ішінде құрылтай құжаттары, бизнес-жоспар, қаржылық есеп беру және т.б.) жинап, дайындау керек, ал лизингте мұндай көлемдегі құжаттар қажет емес. Сатып алушының несиеге өтініші шамамен екі айға, лизингке – бірнеше күнге қаралады.
2. Меншік құқығы.Несиелік мәмілені жасау кезінде меншік иесі сатып алушы болып табылады, алынған мүлік несиені қамтамасыз ету ретінде пайдаланылуы мүмкін. Мүлікті лизингке алған жағдайда меншік иесі лизинг беруші болып табылады, алайда лизинг шартының қолданылу мерзімі аяқталғаннан кейін және барлық лизинг төлемдерін төлегеннен кейін лизинг алушы мүлікті қалдық құны бойынша сатып алу туралы келісімге келуге құқылы. Бұл жағдайда жалға алушы мүліктің иесі болады.
Маңызды нюанс:жалға алушы баланс ұстаушы болса да, қалдық құны бойынша мүлікті сатып алғанға дейін ол әлі де меншік иесі болып саналмайды.
Лизинг шартында оның әрекет ету мерзімінің соңында меншік құқығының алушыға өтуі көзделуі мүмкін (бұл жағдайда қалдық құн әдетте 0 немесе осы мәнге жақын болады).
3. Қамтамасыз етудің болуы.Несие алуға өтініш беру үшін кепілдік қамтамасыз ету қажет, ал несие қаражаты есебінен сатып алынған мүлік кепіл ретінде әрекет ете алады. Лизинг үшін кепіл қажет емес, өйткені мүлік лизинг берушіге меншік құқығымен тиесілі (кейде лизингтік мәмілелерде, соның ішінде лизинг алушының балансындағы мүлікті есепке алу кезінде кепіл беру қажет).
4. Хартық төлемнің болуы.Екі жағдайда да сатып алушы артық төлейді, ал лизинг үшін артық төлем көп болады. Мүлікті үшінші тұлғаны айналып өтіп, өз қаражаты есебінен алу тиімдірек болатыны анық.
5. Осалық салу мақсатында кәсіпорынның шығындарының құрамына шығындарды қосу.Несиелік мәміледе мүлікті лизингке алу жағдайында барлық лизингтік төлемдерді шығыстарға жатқызу мүмкіндігінен айырмашылығы, шығыстарға тек несие бойынша пайыздар қосылады.
6. Амортизация.Мүлікті жалға алу кезінде сатып алушы жеделдетілген амортизацияны қолдануға және табыс салығы бойынша шығындарды азайтуға құқылы. Несие есебінен сатып алынған мүлік үшін заңнама амортизацияны қолданудың қандай да бір ерекшеліктерін қарастырмайды. Кез келген басқа жағдайдағы сияқты, жеделдетілген амортизация бұл мүлік агрессивті ортада және (немесе) ауысымдардың жоғарылауы жағдайында пайдаланылған кезде мүмкін болады.
7. Мүлік салығын және ҚҚС төлеу.Несиеге сатып алынған мүлікке мүлік салығы салынады. Лизинг жағдайында лизинг алушы лизинг шартының барлық мерзімі ішінде мүлік салығын төлемейді, өйткені лизинг беруші мүліктің иесі болып табылады. Мүлікті өтегеннен кейін салық оның қалдық құнынан төленеді.
Лизинг төлемдеріне қосылған құн салығы салынады, несие бойынша төлемдерге ҚҚС салынбайды. Сатып алушы компания ҚҚС төлесе, онда ол төленген салықты есепке жатқызуға ұсынуға құқылы; егер компания оңайлатылған салық салу схемасы бойынша жұмыс істесе және ҚҚС төлеуден босатылса, онда шығындар артады.
Лизинг төлемдері әдетте несие төлемдерінен жоғары болғанына қарамастан, лизинг салық базасын азайту мүмкіндігіне және No 164-ФЗ Федералдық заңында көзделген ерекше шарттарға байланысты заңды тұлғалар үшін ең тиімді операция болып саналады. Жалпы алғанда, лизингтік операциялардың экономикалық тиімді шарттары Ресей Федерациясы Үкіметінің елдегі қаржылық лизингті дамыту жөніндегі саясатымен тікелей байланысты.
А.Н.Дубоносова, басқарушы директордың экономика және қаржы жөніндегі орынбасары
Материал ішінара жарияланған. Толығымен журналдан оқи аласыздар.
Күн сайын бизнесті дамыту үшін кәсіпкерлер өз мәселелерін шешудің тиімді жолдарын іздеуге мәжбүр. Лизинг бұрыннан банктік несиеге балама болып келеді. Көптеген адамдар өздеріне сұрақ қояды, қайсысы тиімдірек - лизинг немесе несие, не таңдау керек? Бұл сұраққа жауап беру үшін салыстырмалы сипаттамалар арқылы несиелік және лизингтік қатынастарды талдап көрейік.
Не таңдау керек
Экономика курсынан белгілі болғандай, сұраныс ұсынысты тудырады, ал лизинг жағдайында екі тарап ұтады – ал автодилер сатуды арттырады, ал бизнес өкілдері өз жоспарларын шындыққа айналдыруға мүмкіндік алады. Қарап отырсаңыз, автолизинг пен автолизинг арасында ерекше іргелі айырмашылықтар жоқ. Ұсынылған қаржы құралдары екі жағдайда да автокөлікке ай сайынғы төлемдердің болуын және мәміле жасалған кезде бастапқы комиссияның төленуін қарастырады.
Егер лизингті несиемен салыстыратын болсақ, онда бұл мәміледе лизинг алушының барлық қаржылық тәуекелдері төмендегідей екенін сенімді түрде айта аламыз:
- түпкілікті төлемге дейін мүлік лизингтік компанияның меншігінде болады және шарттық қатынастар бұзылған жағдайда оны алып қоюға болады;
- лизинг шартында алынған көлікті қосалқы жалға беруге болмайтын жағдайлар қарастырылған.
Бұл ретте автокөлік иесі (лизинг беруші) үшін айтарлықтай кемшілік мәміле нәтижесінде автомобиль құнынан аспайтын төлемдер сомасы болып табылады.
Лизингтің артықшылықтары
Клиент үшін лизингті таңдаудағы жағымды аспектілер:
- шешім қабылдау және мәмілені өңдеу мерзімі банктік несиеге қарағанда қысқа;
- лизинг шартын жасау мерзімі қаржы-несие ұйымдарына қарағанда ұзағырақ болса;
- лизингтік төлемдерді өтеудің басқа схемасы қарастырылған - компаниялар өз клиенттерінің қажеттіліктерін қанағаттандыруға және лизинг алушының қаржылық ағындарының барлық факторларын есепке алуға дайын;
- кедендік төлемдер мен сақтандыру рәсімдерін төлеу бойынша барлық шығыстарды лизингтік компания өтейді;
- мүлік салығын төлеудің қажеті жоқ;
- жалға алушы автокөлікті айырбастау, сондай-ақ шартты бұзу және көлік құралын қайтару құқығын сақтайды.
Көріп отырғаныңыздай, лизинг пен несиенің айырмашылығы мынада: бірінші жағдайда сізге қызметтердің кешені (автокөлік сатып алуды қаржыландыру, көлік құралын тіркеу және сақтандыру, техникалық байқау және айналымнан өту) ұсынылады. сағатты техникалық қолдау). Сондай-ақ, лизингтік компания жазатайым оқиға болған жағдайда сақтандыру компаниясымен барлық мәселелерді шешуге дайын, алайда, егер сақтанушы сақтандыру жағдайын өтеуден бас тартса, барлық шығындарды лизинг алушы көтереді.
Несие беру кезінде қарыз алушыға тек автокөлік сатып алуға қаражат беріледі, ал қалған барлық шығындарды клиент өз мойнына алады. Бұл ретте несие беру кезінде клиент автокөлік иесі болып табылады, ал көлік оларға несиелік міндеттемелер толығымен өтелгенге дейін банк кепілі ретінде ғана беріледі. Автокөлікті лизингке беру кезінде ол төлемдерді толық төлегенге дейін уақытша пайдалануға беріледі, содан кейін ғана көлік құралы лизинг алушыға қайта тіркеледі.
Заңды тұлғаға лизинг
Айта кету керек, қаржылық лизинг жалпы салық салу жүйесін пайдаланатын заңды тұлғаларға ғана тиімді. Жеңілдетілген салық жүйесі мен UTII бойынша компаниялар үшін артықшылықтар болмайды, бірақ жеке тұлғалар үшін автокөлік лизингі несиеге қарағанда қымбатқа түседі. Несиенің лизингтен айырмашылығы туралы тақырыпты жалғастыра отырып, келесі аспектілерге тоқталайық:
- біріншіден, банктер автокөлікті сатып алу бойынша мәміле жасалған жағдайда қарыз алушыға әлдеқайда қатаң талаптар қояды;
- екіншіден, операцияны шығындар ретінде балансқа қосуға болмайды;
- үшіншіден, сыйақыны өтеуге арналған сомалар лизинг алушы алған пайдадан төленуі тиіс.
Несие немесе лизинг қайсысы жақсы екенін толығырақ түсіну үшін шығындар динамикасы бар нақты мысалды қарастырайық. Жалпы мөлшерлеме бойынша салық төлейтін заңды тұлғаға лизингтік компанияның көмегімен автокөлікті сатып алуды есептеп көрейік. Біз негіз ретінде 3 миллион 100 мың рубль мөлшерінде автокөлік құнын, 3 жыл мерзімге 2480 мың рубль көлеміндегі несие сомасын және жылдық 16,5% пайыздық мөлшерлемені аламыз. Сондай-ақ 36 айға жеделдетілген амортизация мерзімін және ай сайынғы тең үлестермен қарызды өтеуді ескереміз. Өз қаражатымыздан 20 пайыз көлеміндегі бастапқы жарнаны да ұмытпайық.
Қарапайым арифметикалық есептеулер барысында біз мынаны аламыз:
- жеделдетілген амортизация есебінен 36 айдағы жинақ 666 мың рубльді құрайды;
- мүлік салығы жалдау төлемдеріне енгізілгендіктен және олар ҚҚС қайтару кезінде ескерілетіндіктен, салық салынатын базаның жалпы төмендеуі 614 мың рубльді құрайды.
Біз көлік алу шарттарын сәл өзгертіп, лизингке емес, банктік несиеге басымдық беруге тырысамыз. Біз мәміленің негізгі параметрлерін сол деңгейде қалдырамыз, тек пайыздық мөлшерлемені жылдық 16,5%-дан 12%-ға дейін төмендететіндей өзгертеміз. 1% көлемінде несие бергені үшін бір реттік банк комиссиясын қосып, амортизация мерзімін 84 айға дейін арттырамыз.
Қолдану кезінде келесідей болады:
- көлік несиеге сатып алынуына байланысты кәсіпорынның ҚҚС бойынша салық салынатын базасы 473 мың рубльге азаяды;
- ұйымның мүлкіне салық ретінде бюджетке 302 мың рубль төлеу қажет болады;
- табыс салығы бойынша 3 жыл ішінде оң динамика байқалады және 36 айда үнемдеу 377 мың рубльді құрайды.
Түсінікті болу үшін соңғы нәтижелерді жиынтық кестеге орналастырамыз:
| № p/p | Лизинг, мың рубль | Несие, мың рубль | |
|---|---|---|---|
| 1 | Мәміленің негізгі сомасы | 3100 | 3100 |
| 2 | Алғашқы төлем сомасы | 0.2 | 0.2 |
| 3 | Меншікті қаражат көлемі | 620 | 6 |
| 4 | Мәміле бойынша пайыздық мөлшерлеме | 0.162 | 0.12 |
| 5 | Артық төлем сомасы | 926 | 683 |
| 6 | Табыс салығының жинақталған сомасы | 666 | 377 |
| 7 | ҚҚС қайтару сомасы | 614 | 473 |
| 8 | Мүлік салығы | 0 | 302 |
| 9 | Кәсіпорынның жалпы құны (1+5-6-7+8) | 2746 | 3235 |
Көріп отырғаныңыздай, бұл жағдайда лизингтің несиеден артықшылығы айқын, өйткені кәсіпорын 489 мың рубль көлемінде ақша үнемдей алады.
Лизинг жеке адамға тиімді ме?
Заманауи әлемде көліктердің болуы іскер адамның маңызды қажеттілігіне айналды. Әрбір үшінші адам қарыз қаражатын пайдалана отырып, көлік сатып алуды шешеді және бұл жерде лизинг пен несие арасындағы айырмашылықтарды ескеру маңызды.
Есептеу үшін қозғалтқыш қуаты 1,6 және нарықтық құны 690 000 рубль болатын 2014 жылғы Toyota Corolla седанын алайық. Біздің мәміле бойынша несие мерзімі жылына 15% пайыздық мөлшерлемемен, 20% бастапқы жарнамен және тіпті несие бойынша қарызды өтеумен 3 жыл болады. Лизинг шарттарындағы айырмашылықтар пайыздық мөлшерлеменің болмауы болады, өйткені автокөлікті қайтаруға болады.
| № p/p | Мәміленің негізгі сипаттамалары | Лизинг, мың рубль | Несие, мың рубль |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Мәміленің негізгі сомасы | 690 | 690 |
| 2 | Алғашқы төлем сомасы | 0.2 | 0.2 |
| 3 | Меншікті қаражат көлемі | 138 | 138 |
| 4 | Мәміле бойынша пайыздық мөлшерлеме | 0.15 | 0 |
| 5 | Ай сайынғы өтеу схемасы | Бірдей төлемдер | |
| 6 | Мерзімі | 36 ай | |
| 7 | Ай сайынғы төлем сомасы | 19.135 | 11,790 |
| 8 | Сыйақы төлеу сомасы | 135 | 0 |
| 9 | Төлемдердің жалпы сомасы (7х6+3) | 826 | 562,440 |
| 10 | Алдын ала өтеу төлемі | 0 | 441 |
| 11 | Мүлікті сатып алуға жалпы шығындар (9+10) | 826 | 1 033,440 |
Нәтижесінде біз екі сценарийді көреміз. Бірінші жағдайда, егер жеке тұлға мәмілені жасау кезінде көлік құралдарын уақытша лизингке пайдалануды жоспарласа, несиемен салыстырғанда үнемдеу 263 560 рубльді құрайды. Екінші жағдайда, егер жалға алушы көлік құралын толығымен сатып алғысы келсе, мәміле бойынша бағаның өсуі шамамен 207 440 рубльді құрайды.
Несие немесе лизинг? Артықшылықтары мен кемшіліктері: Бейне